تعريف القروض وأنواعها. ما هي أنواع القروض الموجودة وكيفية اختيار القروض المناسبة لنفسك؟ القروض الاستهلاكية غير المستهدفة

28.10.2023

يمكن تصنيف القرض البنكي حسب شروط السداد:

القرض قصير الأجل هو نوع من القروض يقدمه البنك لمدة تصل إلى عامين لتجديد رأس المال العامل بفترة محددة لسحب الشرائح وجدول سداد صارم للفوائد والديون. يتم توفير الإقراض قصير الأجل في روسيا من قبل جميع البنوك تقريبًا، وهذا هو النوع الأكثر شيوعًا من الإقراض للشركات الروسية.

يكون القرض قصير الأجل أكثر ملاءمة للاستخدام إذا كان من الممكن التنبؤ بدقة بالتدفقات النقدية لفترة الإقراض، ولا توجد موسمية واضحة وتقلب منخفض في الإيرادات، وإلا فإن خط الائتمان مع إمكانية السداد وفقًا لجدول زمني مرن هو أكثر ملاءمة. على عكس خط الائتمان، تكون القروض قصيرة الأجل أرخص لأن البنك لا يفرض رسومًا على حجز الأموال.

بالمقارنة مع القروض طويلة الأجل، يمكن تأمين التمويل قصير الأجل جزئيًا بضمان أو إصداره بدون ضمانات، بينما يمكن للبنك أن يفرض متطلبات أقل صرامة على المقترض، وتستغرق عملية اتخاذ القرار من قبل البنك والمرور بلجنة الائتمان وقت أقل. وبما أن جميع البنوك لديها أموال قصيرة الأجل، فإن المنافسة بين البنوك على المقترضين الجيدين في هذه الحالة أعلى بكثير

يمكن أن يكون مبلغ القرض قصير الأجل تقريبًا أي شيء، ويعتمد الحد الأعلى على قدرة الشركة على دفع الفائدة وسداد القرض، ونسبة الدين إلى حقوق الملكية والقيمة السوقية للعقار المرهون، مع الأخذ في الاعتبار الخصم المطبق من قبل. البنك

الإقراض ممكن لمدة تتراوح من ثلاثة أشهر إلى سنتين

الهدف الرئيسي هو تجديد رأس المال العامل، ولكن يمكن إصدار القروض لأغراض أخرى بالاتفاق مع البنك

يمكن أن تكون الضمانات عقارات أو معدات أو أصول ثابتة أخرى أو مخزون في مستودع أو في متجرك الخاص. الخصومات التي يطبقها البنك هي 30%-50% من القيمة الدفترية أو القيمة المقدرة للعقار. تعتبر ضمانات الكيانات القانونية الأخرى أو الأفراد بمثابة ضمان إضافي. بالاتفاق مع البنك يمكن إصدار قروض قصيرة الأجل بضمان جزئي أو بدون ضمان (قروض على بياض)

اللجان

رسوم السداد المبكر - التي لا توجد غالبًا في الإقراض قصير الأجل، يمكن استخدامها من قبل البنك لكميات كبيرة من الإقراض مع تقديم أسعار فائدة منخفضة للغاية

الشروط الخاصة في العقد

تشترط البنوك أن يتم التأمين على العقار المرهون لصالح البنك لدى شركات التأمين من القائمة المعتمدة. وفي التأمين، يمكن تحقيق شروط معقولة من خلال عقد مناقصة صغيرة بين شركات التأمين المقترحة.

يعد الإقراض قصير الأجل في شكل قرض بجدول سداد ثابت مناسبًا لتمويل الأعمال التجارية ذات الإيرادات المتعاقد عليها، أي. مع احتمال كبير للدخل المتوقع، حتى لا تبالغ في دفع الفائدة على إعادة التأمين (مبلغ القرض أكثر من المطلوب) ولا تقع في نقص نقدي عندما يكون الدخل أقل من المخطط له. إذا كان الدخل متقلبًا تمامًا، فمن الأفضل استخدام مزيج من خط الائتمان أو خط الائتمان للإقراض قصير الأجل.

قرض متوسط الأجل - قرض مقدم لمدة تتراوح من سنة واحدة إلى 3-10 سنوات.

يعتمد التوقيت على الوضع الاقتصادي والسياسي في البلاد، والتقاليد الراسخة لأسواق رأس مال القروض الوطنية والقواعد التشريعية الحالية. وفي الوقت نفسه، في عدد من البلدان، على سبيل المثال الولايات المتحدة الأمريكية، لا يوجد مفهوم القرض متوسط الأجل. في روسيا، تتراوح المدة الرسمية لهذا النوع من القروض من سنة إلى 3 سنوات، وأحيانًا من 3 أشهر إلى سنة واحدة. تستخدم القروض متوسطة الأجل بشكل أساسي لتمويل أنشطة المؤسسات والشركات التي تتزامن دورة إنتاج أعمالها مع فترة القرض متوسط الأجل. ولضمان استدامة مصادر الإقراض، تقوم مؤسسات الائتمان بإعادة تمويل مواردها الائتمانية متوسطة الأجل من خلال العمليات في سوق المال.

القرض طويل الأجل هو نوع من القروض يقدمه البنك لمدة تتراوح من 2 إلى 10 سنوات لتمويل استثمارات رأسمالية أو الحصول على عمل تجاري، مع فترة محددة لسحب الشرائح وجدول سداد صارم للفوائد والديون. يتم تنفيذ الإقراض طويل الأجل من قبل البنوك الروسية لفترات تتراوح من 3 إلى 5 سنوات، وفي كثير من الأحيان لمدة 7 سنوات، في حين أن البنوك الأجنبية، التي لديها التزامات طويلة الأجل، يمكنها تحمل إقراض الشركات في روسيا لمدة 5-10 سنوات. .

الشروط الإلزامية للإقراض طويل الأجل هي الاستخدام المستهدف للقرض المستلم، ورهن الأصول غير المتداولة في شكل معدات أو نقل أو عقارات، واللجوء في حالة إعسار المقترض إلى شركة قائمة أو شركات أخرى المجموعة عند تمويل المشاريع الجديدة. قد يتم أيضًا تطبيق التعهد بأسهم الشركة.

في حالة عدم اللجوء إلى شركات المجموعة الأخرى أو الأعمال القائمة، أي. عندما يكون مصدر السداد هو التدفق النقدي الحر فقط من مشروع جديد، يتم تصنيف الإقراض طويل الأجل على أنه تمويل المشروع. خلال الأزمة، توقف توفير تمويل المشاريع للشركات الروسية عمليا.

نظرًا لعيوب التشريع الروسي، مع حجم كبير من الإقراض طويل الأجل الذي يتم تلقيه من بنك أجنبي، قد يتم تطبيق قانون البلدان الأخرى عند إبرام اتفاقيات القروض نيابة عن الشركات القابضة الموجودة في ولايات قضائية أجنبية.

يعتمد الحد الأقصى لمبلغ القرض طويل الأجل على قدرة الشركة على دفع الفائدة وسداد القرض، ونسبة الدين إلى حقوق الملكية والقيمة السوقية للعقار المرهون، مع مراعاة الخصم المطبق من قبل البنك. يمكن أيضًا تطبيق قاعدة 30/70 في كثير من الأحيان، أي. اشتراط البنك الممول أن يساهم المقترض بما لا يقل عن 30% من ميزانية المشروع من أمواله الخاصة

قبل الأزمة، كان سعر الفائدة بالروبل في حدود 10-14٪ سنويًا بالروبل و8-12٪ بالعملة الأجنبية؛ والآن يتراوح سعر الفائدة بين 10-18٪ بالروبل و10-14 % بالعملة الأجنبية. تعتمد تكلفة القرض على البنك المختار والوضع المالي للمقترض وجودة الضمان. قد يتم تطبيق سعر فائدة متغير. كقاعدة عامة، يتم دفع الفائدة على القرض شهريًا أو ربع سنوي، ولكن بالنسبة لأنواع معينة من المعاملات يمكننا التحدث عن فترة سماح (دفع الفائدة فقط أو تأجيل سداد الديون ودفعات الفائدة)

الإقراض ممكن لمدة تتراوح من 2 إلى 10 سنوات.

الاستخدام المقصود - تمويل الاستثمارات الرأسمالية أو الاستحواذ على الأعمال.

يمكن أن تكون العقارات والمعدات والأصول الثابتة الأخرى بمثابة ضمانات. الخصومات التي يطبقها البنك هي 30%-50% من القيمة الدفترية أو القيمة المقدرة للعقار. تعتبر ضمانات الكيانات القانونية الأخرى أو الأفراد بمثابة ضمان إضافي

اللجان

عمولة إصدار القرض تتراوح من 0% إلى 1%، وقيمة معقولة هي 0%-0.2%

رسوم الاحتفاظ بحساب القرض - ليست شائعة، وهي إحدى الطرق لكسب أموال إضافية من المقترض

قد تحدث رسوم السداد المبكر بأسعار فائدة منخفضة

الشروط الخاصة في العقد

تحويل حجم التداول على الحسابات إلى البنك الدائن

القيود المفروضة على الإقراض من البنوك الأخرى

قد يتطلب تمويل المشروع ضمانات من أسهم الشركة

تشترط البنوك أن يتم التأمين على العقار المرهون لصالح البنك لدى شركات التأمين من القائمة المعتمدة. عندما يتعلق الأمر بالتأمين، يمكن تحقيق شروط معقولة من خلال إجراء مناقصة صغيرة بين شركات التأمين المقترحة

من المهم جدًا تقليل مخاطر أسعار الفائدة والعملة وفهم تقلبات الإيرادات بوضوح عند وضع توقعات طويلة الأجل. عند التنبؤ بالتدفقات النقدية، يُنصح بتحليل سيناريوهات مختلفة واختيار خيار متحفظ باعتباره الخيار الرئيسي؛ ويجب أيضًا إيلاء اهتمام وثيق للتنبؤ بالنفقات على المدى الطويل واختيار جدول زمني لسداد القرض، مما يؤدي إلى إنشاء احتياطي سيولة كافٍ.

يمكن إصدار القروض طويلة الأجل بالروبل لفترات تتراوح من 2 إلى 3-5 سنوات؛ ولفترات أطول، يتم تقديم القروض بشكل رئيسي بالعملة الأجنبية

القرض تحت الطلب هو أحد أنواع القروض البنكية التي ليس لها فترة استخدام أو سداد محددة ومحددة مسبقًا. يمكن للمقترض إعادة القرض تحت الطلب أو مطالبة البنك الدائن بسداده دون سابق إنذار أو مع إشعار قصير - من ثلاثة إلى سبعة أيام. وبالإضافة إلى ذلك، يسمى هذا النوع من الإقراض قرض الطلب.

تقدم البنوك بشكل دوري فواتير الفائدة للمقترضين على أساس هذه القروض. يمكن أن يتحول القرض تحت الطلب إلى شكل من أشكال القروض المتوسطة أو الطويلة الأجل ويصبح سبباً في تفاقم مشكلة السيولة المصرفية.

تحتوي التشريعات المصرفية في العديد من البلدان على أحكام تلزم البنوك التجارية بمراعاة المخاطر المرتبطة بعدم التطابق بين شروط الودائع التي تجتذبها والقروض المقدمة على أساسها. تطلب مؤسسات الائتمان من العملاء سداد جميع القروض قصيرة الأجل بالكامل مرة واحدة بحلول نهاية الفترة المالية. بما في ذلك قرض تحت الطلب. بالإضافة إلى ذلك، يتم مراقبة تحويل الموارد المخصصة للقروض حسب تاريخ الاستحقاق.

الائتمان تحت الطلب هو خدمة تقدمها البنوك للشركات أو الشركات التجارية والصناعية بشأن أمن مستندات الشحن أو البضائع نفسها أو إيصالات المستودعات أو الأسهم أو السندات أو الفواتير أو الأوراق المالية الأخرى. يقوم البنك بفتح حساب جاري خاص للمقترض.

يتميز الإقراض عند الطلب بأسعار فائدة أقل من القروض لأجل، ويتم سداد الديون شهريًا. على سبيل المثال، في المملكة المتحدة، يستخدم الوسطاء القروض تحت الطلب لتنفيذ المعاملات النقدية في البورصة في شكل "أموال لليلة واحدة". القروض تحت الطلب هي الأصول المصرفية الأكثر سيولة والتي تستخدم للحفاظ على السيولة عند المستوى المطلوب.

يتمتع القرض تحت الطلب دائمًا بطبيعة عقد الطلب ويمكن إنهاؤه بناءً على طلب أي طرف في أي وقت. يجوز للبنك أن يطلب من العميل إعادة المبلغ الحالي للأموال المقترضة في أي وقت ويعرض على المقترض استعادة الضمان. وبدوره يحق للعميل سداد الدين والمطالبة بإعادة الضمان في الوقت المناسب له. تعتبر الراحة التي توفرها اتفاقية عند الطلب واضحة لكل من البنك والعميل. يمكن للعميل استلام أو إرجاع المبالغ الدائنة من الحساب جزئيًا أو كليًا، حيث يتم دفع الفائدة فقط على المبالغ المسحوبة فعليًا، وبعد ذلك فقط للفترة التي لم تكن فيها في الحساب.

تتمثل ميزة القرض تحت الطلب للبنك في حقيقة أن القرض مضمون بأوراق مالية عالية السيولة، مما يقلل من المخاطر المصرفية. وبالإضافة إلى ذلك، يمكن للبنك في أي وقت أن يقلل أو ينهي شكل الإقراض من خلال التعبير عن الإرادة من جانب واحد.

غالبًا ما تستخدم جداول الصحف لأسعار سوق المال هذا المصطلح كمرادف لقرض الوسيط أو قرض الوسيط - الطيران ليلاً. ومع ذلك، على الرغم من نوع القرض، يظل القرض بمثابة معاملة دين، لذلك عند اقتراض أموال من أحد البنوك، يجب أن تكون واثقًا بنسبة 50٪ على الأقل من إمكانية استرداد الأموال المقترضة بشكل غير مؤلم.

العمليات المصرفية، بما في ذلك القروض تحت الطلب، لها إيجابيات وسلبيات. على سبيل المثال، قد لا تشعر بالارتياح تجاه طلب البنك استرداد الأموال لأن مواردك ضئيلة في ذلك الوقت. وفي الوقت نفسه، يمكنك أنت بنفسك أن تضع البنك في "وضع غير مريح" من خلال المطالبة بإعادة الضمان في اللحظة التي ترغب فيها.

تحظى القروض تحت الطلب بشعبية كبيرة بين الوسطاء والمؤسسات المتوسطة والكبيرة والشركات.

ائتمان- هذا نظام للعلاقات الاقتصادية فيما يتعلق بالتحويل من مالك إلى آخر للاستخدام المؤقت للقيم بأي شكل من الأشكال (سلعة أو نقدية أو غير ملموسة) بشروط السداد والإلحاح والدفع.

ائتمان- منتج يباع بسعر محدد - فائدة القرضوبشروط محددة - لفترة من الزمن، مع العودة.

بائع القرض هو المُقرض، المُقرض.
مشتري القرض هو المدين، المدين، المقترض، المقترض.
تشكل الشروط المحددة التي يتم بموجبها تقديم القرض المبادئ الأساسية للإقراض.

رئيسي مبادئ الإقراضنكون السداد, إلحاحو مدفوع. السداديفترض أن القيم المحولة إلى دين بالشكل المتفق عليه مسبقًا (اتفاقية القرض)، والتي غالبًا ما تكون نقدية، سيتم إرجاعها بائع الائتمان (الدائن). يمكن أن يؤدي انتهاك مبدأ السداد إلى إلحاق ضرر لا يمكن إصلاحه بالدائن، لذلك، في الظروف الحديثة، من المعتاد في اتفاقيات الائتمان النص على طرق تأمين مخاطر الائتمان. الإقراض المستهدف يضمن سداد القرض وسداده.

اتفاقية الائتمان- اتفاق مكتوب بين الدائن والمدين عند منح القرض والحصول عليه، يتضمن تفاصيل شروط السداد والإلحاح والسداد.

وفقا للفن. 819 من القانون المدني للاتحاد الروسي، بموجب اتفاقية القرض، يتعهد البنك أو مؤسسة ائتمانية أخرى (المقرض) بتوفير الأموال (القرض) للمقترض بالمبلغ وبالشروط المنصوص عليها في الاتفاقية، ويتعهد المقترض لإعادة مبلغ الأموال المستلمة ودفع الفائدة عليها. يجب أن تكون اتفاقية القرض مكتوبة. عدم الالتزام بالنموذج المكتوب يترتب عليه بطلان اتفاقية القرض.

مخاطر الائتمان- خطر عدم قيام المدين بسداد القرض للدائن. التأمين ضد مخاطر الائتمان هو نظام من التدابير لضمان سداد القرض للمقرض في الوقت المحدد.

مدة القرض

إلحاح الإقراض-- وهذا هو الشكل الطبيعي لضمان سداد القرض. وهذا يعني أنه لا يجب سداد القرض فحسب، بل يجب سداده خلال الفترة المحددة بدقة في اتفاقية القرض. ولهذا الغرض، يتم تفصيل اتفاقية القرض بالتفصيل سداد القرض وجدول الفوائد. على سبيل المثال، جدول سداد القرض الصادر بشرط السداد خلال 10 سنوات بنسبة 10% سنويا هو كما يلي (الشكل 1):

أرز. 1. جدول سداد القرض لمدة 10 سنوات بواقع 10% سنويا

أمن القرض

أمن القرض- مبدأ إقراض إضافي يتم تضمينه دائمًا في اتفاقية القرض.

ومع اعتماد قانون "البنوك والأنشطة المصرفية"، تمكنت البنوك التجارية من إصدار القروض لعملائها مقابل أشكال مختلفة من الضمانات.

الأنواع الأكثر شيوعًا لضمانات القروض هي:

الأصول المادية، مسجلة التزام الضمانات;
ضمانات الوسطاء من المذيبين والأفراد (إلخ)؛
وثائق التأمين الصادرة عن المقترضين لدى شركة تأمين ضد مخاطر عدم سداد القرض؛
سائل.

سداد القرض

مبدأ مدفوعالقرض يعني أنه يجب على مقترض المال دفع رسوم معينة لمرة واحدة لاستخدام القرض أو الدفع خلال فترة محددة.

التوجه المستهدف للقرض

إضافي مبدأالإقراض له اتجاه الهدف، مما يخلق الظروف الملائمة للامتثال لمبادئ سداد القروض وسدادها، وكذلك إلى حد ما مدى إلحاحها. يتضمن هذا المبدأ إصدار قرض لغرض واضح لاستخدامه (المنصوص عليه في اتفاقية القرض). تتيح الطبيعة المستهدفة للقرض للمقرض أن يفهم بوضوح قدرة المقترض على سداد القرض في الوقت المحدد مع الفائدة. يعتبر الإقراض لأغراض إنتاجية هو الأكثر استقرارًا عندما تعطي الأموال المستثمرة عائدًا حقيقيًا - ربح.

تمايز القروض

مبدأ تمايز القروضيعني اتباع نهج مختلف للمقترضين اعتمادًا على قدرتهم الحقيقية على سداد القرض.

يتضمن مبدأ النهج التفاضلي تجاه المقترضين، اعتمادًا على قدرتهم الحقيقية على سداد القرض الذي تم الحصول عليه، تقسيم المقترضين إلى من الدرجة الأولىو مشكوك فيه. ضمن هذه المجموعات، عادة ما يتم تطبيق تمايز أكثر تفصيلا باستخدام النظام التصنيفات الائتمانية. وفي إطار التصنيفات الائتمانية، يتم التمييز بين المدينين بتفاصيل كافية، مع مراعاة مجموعة كاملة من المعايير.

الملاءة الماليةهي قدرة المقترض على سداد القرض في الوقت المحدد مع الفائدة. يعتمد على العوامل الاقتصادية والاجتماعية والسياسية.

إن التطبيق العملي المشترك لجميع مبادئ الإقراض المصرفي يجعل من الممكن مراعاة المصالح الوطنية ومصالح كل من موضوعي المعاملة الائتمانية، البنك والمقترض.

أنواع القروض

أرز. 2. أنواع وأشكال الائتمان

تاريخياً، كان الشكل الأول للائتمان هو رباالائتمان، حيث يتم تقديم القروض مقابل رسوم مرتفعة للغاية. عادة ما تتجاوز الفائدة الربوية 100%، وغالباً ما تصل إلى 300-500% سنوياً. وبفائدة ربوية، كان الضمان المادي الإلزامي للقرض مطلوبا.

قرض تجاريهو توفير البضائع من قبل البائع للمشتري مع الدفع المؤجل. وبما أنه لا يوجد سداد فوري، فإن مدة القرض هي فترة السداد المؤجل. ويترتب على هذا القرض بالطبع فائدة (الشكل 3).

قرض البنك- هو تقديم قرض للمقترض، بشكل أساسي من قبل مؤسسة ائتمانية (بنك) بشروط السداد والدفع لفترة ولأغراض محددة بدقة، وأيضًا في أغلب الأحيان بموجب ضمانات أو ضمانات. يمكن أن يكون المستفيدون من القرض البنكي أفرادًا وكيانات قانونية (الشكل 68).

وبالتالي، فإن البنك هو مؤسسة تتاجر في القروض المكونة من الأموال المعبأة على الودائع.

ربح البنك= فائدة القرض - فائدة الوديعة

على النحو التالي من الصيغة المقدمة، يجب على البنك، عند تداول القروض، لتحقيق الربح، الحفاظ على النسبة:

فائدة القرض ≥ فائدة الوديعة

وبالتالي، يتم التعبير عن ربحية القروض بمعدل الفائدة، وهي نسبة مبلغ الفائدة إلى مبلغ رأس مال القرض. يعتبر سعر الفائدة قيمة ديناميكية ويعتمد في المقام الأول على العلاقة بين الطلب والعرض لرأس مال القروض، والتي بدورها تحددها عوامل كثيرة، على وجه الخصوص:

حجم الإنتاج
حجم المدخرات النقدية، ومدخرات جميع طبقات وطبقات المجتمع؛
العلاقة بين حجم القروض المقدمة من الدولة وديونها؛
التقلبات الدورية في الإنتاج؛
ظروفها الموسمية.
معدل التضخم (مع زيادته، ترتفع أسعار الفائدة)؛
التنظيم الحكومي لأسعار الفائدة؛
العوامل الدولية (اختلال موازين المدفوعات، والتقلبات في أسعار الصرف، والنشاط غير المنضبط في السوق العالمية لرأس مال القروض، وما إلى ذلك).

يتميز القرض البنكي بعدد من الميزات:

المشاركة في معاملة ائتمانية لإحدى مؤسسات الائتمان؛
مجموعة واسعة من المشاركين؛
الشكل النقدي لتوفير القروض؛
تباين واسع في شروط القرض؛
التمايز في شروط القرض.

هذا الأخير أنجب أشكال جديدةالإقراض البنكي: ، و تنسيق. تأجيرهي اتفاقية إيجار طويل الأجل للممتلكات المنقولة وغير المنقولة باهظة الثمن. تنشأ العلاقات الائتمانية في معاملة التأجير بين المؤجر، الذي يمكن أن يكون بنكًا أو شركة مالية، والمستأجر، وهو الشركة التي تستخدم الأشياء المستأجرة في أنشطتها. التأجير هو مزيج من الائتمان والإيجار. تتم خدمة التأجير دائمًا من خلال قرض طويل الأجل يتم سداده أيضًا الدفع نقدا، أو دفع التعويضات(البضائع المنتجة على المعدات المستأجرة).

التخصيم- عملية وسيطة (معاملة) لمؤسسة ائتمانية لتحصيل الأموال من مديني عملائها وإدارة مطالبات ديونها.

ويرتبط الائتمان الاستهلاكي بالإقراض المصرفي المستهلك النهائي (سكان). الرئيسية صفات:

المقترضون هم أفراد.

والغرض المقصود من هذه القروض هو استخدامها لتلبية الاحتياجات النهائية للسكان.

3. فتح الحسابات البنكية.

يتم تصنيف القروض تقليديًا وفقًا لعدة معايير أساسية. وأهمها فئة المقرض والمقترض، وكذلك الشكل الذي يتم به تقديم القرض المحدد. وبناءً على ذلك، ينبغي التمييز بين أشكال الائتمان الستة المستقلة إلى حد ما، والتي ينقسم كل منها بدوره إلى عدة أصناف وفقًا لمعايير تصنيف أكثر تفصيلاً.

قرض البنك

قرض البنك أحد أكثر أشكال العلاقات الائتمانية شيوعًا في الاقتصاد، والهدف منه هو عملية تحويل الأموال للحصول على قرض، ويتم توفير الائتمان البنكي حصريًا من قبل المؤسسات المالية المرخص لها بتنفيذ مثل هذه العمليات من البنك المركزي. دور المقترض هو الكيانات القانونية، وأداة العلاقات الائتمانية هي اتفاقية القرض. يحصل البنك على الدخل من هذا النوع من القروض في شكل فوائد قرض أو فوائد بنكية. .

يتم تصنيف القرض البنكي وفقًا لعدد من المعايير:

1. حسب النضج:

قروض قصيرة الأجليتم توفيرها للتعويض عن النقص المؤقت في رأس المال العامل للمقترض. تصل إلى سنة. يتناسب سعر الفائدة على هذه القروض عكسيا مع فترة سداد القرض. القروض قصيرة الأجل تخدم قطاع التداول.

قروض متوسطة الأجل، يتم توفيرها لمدة سنة إلى ثلاث سنوات للأغراض الإنتاجية والتجارية.

قروض طويلة الأجلتستخدم لأغراض الاستثمار. وهي تخدم حركة الأصول الثابتة، التي تتميز بكميات كبيرة من الموارد الائتمانية المحولة. يتم استخدامها للإقراض من أجل إعادة الإعمار وإعادة المعدات التقنية والبناء الجديد في المؤسسات في جميع مجالات النشاط. وقد حظيت القروض طويلة الأجل بتطور خاص في بناء رأس المال ومجمع الوقود والطاقة. متوسط فترة السداد من 3 إلى 5 سنوات.

قروض الدعوة, بشرط السداد خلال فترة محددة بعد تلقي إشعار رسمي من الدائن (لم يتم تحديد فترة السداد مبدئيا).

2. عن طريق طرق الدفع.

القروض التي يتم سدادها بمبلغ مقطوع من المقترض. هذا هو الشكل التقليدي لسداد القروض قصيرة الأجل وهو الأمثل لأنه... لا يتطلب استخدام آلية الفائدة المتباينة.

يتم سداد القروض على أقساط طوال مدة اتفاقية القرض. يتم تحديد شروط الإرجاع المحددة بموجب العقد. تستخدم دائما للقروض طويلة الأجل.

3. عن طريق طرق تحصيل فوائد القرض.

القروض التي تدفع فوائدها عند سدادها بالكامل.

القروض، التي يدفع المقترض فوائدها على أقساط متساوية طوال مدة اتفاقية القرض.

القروض، التي يقتطع البنك فوائدها في وقت إصدار القرض مباشرة للمقترض.

4. عن طريق طرق تقديم القروض.

قروض التعويض، يتم إرسالها إلى الحساب الجاري للمقترض لتعويض الأخير عن نفقاته الخاصة، بما في ذلك. ذات طبيعة مسبقة.

القروض المدفوعة. في هذه الحالة، تذهب القروض مباشرة لدفع ثمن وثائق التسوية المقدمة للمقترض لسدادها.

5. عن طريق طرق الإقراض.

قروض لمرة واحدة، في الوقت المحدد وبالمبلغ المنصوص عليه في الاتفاقية المبرمة بين الطرفين.

خط الائتمان- هذا التزام رسمي قانونيًا من البنك تجاه المقترض بتزويده بالقروض خلال فترة زمنية معينة ضمن الحد المتفق عليه.

خطوط الائتمان هي:

متجدد - هذا هو التزام البنك الثابت بإصدار قرض للعميل الذي يعاني من نقص مؤقت في رأس المال العامل.

يتم توفير خط ائتمان موسمي من قبل البنك إذا كانت الشركة لديها بشكل دوري احتياجات لرأس المال العامل المرتبط بالدورات الموسمية أو الحاجة إلى إنشاء مخزون في المستودع.

السحب على المكشوفهو قرض قصير الأجل يتم تقديمه عن طريق خصم أموال من حساب العميل تزيد عن الرصيد الموجود في الحساب. ونتيجة لذلك، يتم تشكيل رصيد مدين على حساب العميل. السحب على المكشوف هو رصيد سلبي في الحساب الجاري للعميل. قد يُسمح بالسحب على المكشوف، على سبيل المثال. متفق عليها مسبقاً مع البنك وغير مصرح بها، عندما يصدر العميل شيكاً أو مستند دفع دون إذن البنك. يتم احتساب فائدة السحب على المكشوف يومياً على الرصيد القائم، ويدفع العميل فقط المبالغ المستخدمة فعلياً من قبله

هناك أنواع عديدة من القروض والاقتراضات اليوم. القرض في جوهره هو أحد أنواع القروض الخاصة؛ والفرق بين هذه المفاهيم هو أن القروض يتم تقديمها فقط من قبل المؤسسات المصرفية.

أنواع القروض وتصنيفها

بالمعنى الواسع، القرض هو تحويل مورد، في أغلب الأحيان موارد مالية، للاستخدام المؤقت. الشرط الرئيسي للقرض هو أن يتم إصداره لفترة معينة ويتم تحصيل الفائدة مقابل استخدامه.

يتم توقيع اتفاقية (عقد) بين متلقي القرض والمقرض، والتي تصف جميع الشروط التي يتم بموجبها إصدار القرض. إن عدم امتثال المدين لاتفاقية القرض يستلزم المسؤولية، والتي يتم التعبير عنها في الغرامات والعقوبات والملاحقة القضائية.

أنواع القروض:

الربوي هو أحد أقدم أنواع الائتمان، وكان يصدر دائمًا بأسعار فائدة ابتزازية؛
مرهن - قرض مضمون بضمان، يتم سحبه في حالة عدم سداد الدين؛
المستهلك - مخصص للأفراد، وغالبًا ما يتم استخدامه لغرض إجراء عمليات شراء صغيرة؛
تجاري - يتكون هذا القرض من إصدار البضائع بدفع مؤجل؛
دولي - قرض يكون فيه المقرض والمقترض ممثلين لدول مختلفة، ويمكن أن يكون المشاركون في القرض الدولي دولًا أو بنوكًا أو شركات تجارية؛
الدولة - تعمل الدولة كمدين في هذا النوع من الإقراض، وتعمل الكيانات القانونية والسكان كدائن، ويتم اتخاذها لتغطية عجز الميزانية؛
بنك؛
القرض العقاري

أنواع القروض البنكية

لا يوجد تصنيف مقبول بشكل عام للقروض المصرفية في العالم، فهي مقسمة إلى أنواع حسب الشروط والغرض والحجم والضمانات وبعض المعايير الأخرى. حسب الغرض، فهي استهلاكية، ورهن عقاري، وزراعية، وصناعية، وما إلى ذلك. يمكن أن تكون القروض المصرفية عند الطلب أو لأجل. حسب الشروط، تنقسم القروض إلى قصيرة الأجل (أقل من سنة)، وطويلة الأجل (أكثر من 3 سنوات) ومتوسطة الأجل (1-3 سنوات).

ويمكن أن يكون حجم القرض صغيراً ومتوسطاً وكبيراً؛ ويعتبر الأخير كذلك إذا تجاوز 5 في المائة من رأس مال البنك الدائن. بالإضافة إلى ذلك، يمكن أن تكون القروض مضمونة أو غير مضمونة؛ وغالبًا ما تستخدم العقارات كضمان؛ بالإضافة إلى ذلك، يمكن أن تكون معدات صناعية أو قطع أراضي أو سيارات.

هناك معلمة مهمة أخرى يتم من خلالها تقسيم القروض وهي طريقة حساب سعر الفائدة. يمكن أن يكون المعدل نفسه ثابتًا أو متغيرًا. ويمكن حسابها على رصيد الدين أو على كامل القرض دفعة واحدة، مع تقسيم المبلغ المستلم على دفعات متساوية. يجب الإشارة إلى جميع المعلمات المذكورة أعلاه في اتفاقية القرض.

أنواع القروض العقارية

قرض الرهن العقاري هو نوع من القروض المصرفية التي يتم الحصول عليها عادة لشراء أو بناء العقارات. غالبًا ما تكون هذه قروضًا طويلة الأجل بسعر فائدة ثابت. يتم دفع أقساط هذا القرض شهريًا بمبالغ متساوية.

أحد أنواع الرهن العقاري هو قرض الدفع البالون. جوهر هذا القرض هو أنه في نهاية مدة القرض، يتم سداد أصل القرض، "بالون"، والذي قد يشمل كامل مبلغ القرض والفائدة أو جزء منها.

يتم سداد قرض الرهن العقاري "الربيعي" على أقساط متساوية على مدى عدة سنوات، وبعد ذلك يتم إعادة حساب الفائدة على الرصيد المتبقي من الدين ويصبح السداد أقل.

الرهن العقاري المشارك هو ترتيب تمويل معقد يتم فيه سداد الدين جزئيًا أو كليًا مع الدخل من العقار الذي تم شراؤه. هذا النوع من الرهن العقاري يعتبر الإقراض مربحًا للبنوك، وبالتالي يتم تعيين سعر الفائدة عليه بسعر أقل.

أنواع القروض قصيرة الأجل

القروض قصيرة الأجل هي قروض لمدة تتراوح من 10 أيام إلى شهرين. في أغلب الأحيان، تكون هذه قروضًا صغيرة جدًا مصممة لسد النقص الملح في الأموال. نظرًا لأن القروض قصيرة الأجل جدًا ليست مربحة للبنوك، فإنها تفرض عليها أسعار فائدة مرتفعة جدًا.

أحد أنواع القروض قصيرة الأجل هو السحب على المكشوف. يقوم البنك بإيداع مبلغ يساوي الراتب الذي لم يتم استلامه بعد في بطاقة راتب العميل. إذا أنفق العميل هذه الأموال، فسيقوم البنك بسحب الدين والفائدة بعد فترة زمنية معينة.

تختلف منتجات القروض حسب متطلبات المقترض والغرض من الاستلام وشروط السداد.

من وجهة نظر المؤسسة المصرفية، يمكن أن تكون القروض من نوعين. يعتبر القرض الصادر عن هيكل مصرفي نشطًا. هذا الخيار هو الأكثر شيوعا في السوق. القرض السلبي - يعمل البنك كمقترض، ويتم توفير الأصول من قبل الدولة أو البنوك الأخرى. يتم إصدار الجزء الأكبر من القروض في السوق الروسية لتغطية نفقات الشركات أو الاحتياجات اليومية للأسر.

أنواع القروض

تتلقى المنظمات والبنوك والهيئات الحكومية والأفراد القروض وتسددها بشروط مختلفة. على سبيل المثال، تتميز القروض الموجهة للمؤسسات الزراعية بانخفاض أسعار الفائدة وفترات السداد الطويلة. أنواع القروض:

وفقًا لمدة الاستخدام، يمكن أن تكون القروض قصيرة الأجل (حتى 12 شهرًا)، ومتوسطة الأجل (حتى 5 سنوات)، وطويلة الأجل (أكثر من 5 سنوات). تتميز القروض قصيرة الأجل بمبالغ صغيرة وأسعار فائدة مرتفعة، ويتم إصدار القروض طويلة الأجل لشراء المساكن والمعدات والمباني الصناعية وغيرها.
اعتمادًا على الضمانات التي يقدمها المقترض، هناك قروض فارغة (غير مضمونة) وقروض قياسية (مضمونة). ضمان عودة الأموال هو الملكية (الضمانات)، والضمان (ضمان شخص أو منظمة خاصة)، ومدفوعات التأمين.
وفقًا لطريقة السداد، هناك قروض لمرة واحدة (يقوم المقترض بإغلاق القرض بدفعة واحدة لكامل مبلغ الدين) وقروض يتم سدادها على أقساط. أما الطريقة الثانية فتتضمن إجراء عدة دفعات وفقاً لجدول زمني يحدده البنك؛ وهذا النوع من الإقراض هو الأكثر شيوعاً.
اعتمادًا على الغرض من الاستلام، هناك قروض صناعية (لتمويل الإنتاج)، وقروض استهلاكية (لشراء السلع)، وقروض للميزانية (لتغطية النفقات الحكومية)، وقروض للاستثمار (لتطوير الأعمال). وتعتمد شروط إصدار هذه القروض على السياسة المالية للدولة. على سبيل المثال، في روسيا، تعد القروض الاستثمارية والاستهلاكية هي الأكثر سهولة في الوصول إليها.
وفقًا لطريقة الحساب، تأتي القروض المصرفية بسعر فائدة ثابت (لا تتم مراجعة تكلفة استخدام الأموال) ومعدل فائدة متغير. الطريقة الثانية تتضمن تغيير سعر الفائدة حسب حالة السوق، وهو أمر غير مفيد للمقترض.
اعتمادًا على طريقة الإصدار، تنقسم القروض إلى نوعين: التعويضية، وهي تحويل الأموال إلى الحساب الجاري للعميل، والسداد، عند إصدار بطاقة الائتمان للعميل.

ويعتمد تصنيف القروض المصرفية حسب الحجم (صغيرة، متوسطة، كبيرة) على مستوى تطور القطاع المالي. على سبيل المثال، في الاتحاد الروسي، القروض الكبيرة هي تلك التي يتم إصدارها لعميل واحد وتتجاوز 5% من إجمالي رأس مال البنك.