المدفوعات غير النقدية- هذه هي التسويات (المدفوعات) التي تتم دون استخدام النقد، أي عن طريق تحويل مبلغ معين من حساب مؤسسة ائتمانية إلى حساب آخر، مصحوبًا بتعويض المطالبات المتبادلة. وتعمل البنوك كوسطاء في مثل هذه العمليات، أي يتم تحويل هذه المدفوعات إلى حساباتها.
يعمل هذا النوع من الدفع على تسريع دوران الأموال وتقليل المبلغ النقدي اللازم للتداول. طريقة الدفع هذه هي الأكثر تفضيلاً لممارسة الأعمال التجارية اليوم.
وفقا للتشريع الحالي، فإن التسويات بين الكيانات القانونية، وكذلك التسويات بمشاركة المواطنين المتعلقة بتنفيذها نشاط ريادة الأعمال، مصنوعة بأمر غير نقدي.
ويمكن أيضًا إجراء التسويات بين هؤلاء الأشخاص نقدًا. ولكن ل هذا الحكمهناك شرط أساسي: الحد الأقصى لمبلغ التسويات النقدية بين الكيانات القانونية بموجب معاملة واحدة يساوي 60 ألف روبل.
وبالتالي، إذا قامت المنظمة بسداد مدفوعات نقدية بموجب اتفاقية واحدة، فيجب ألا تتجاوز هذه المدفوعات 60 ألف روبل. وفي الوقت نفسه، لديها الفرصة لدفع ثمن هذه المعاملة عن طريق التحويل المصرفي، والتي لم يتم وضع حدود لها. إذا تم إجراء المدفوعات النقدية بموجب عدة اتفاقيات، فيجب ألا يتجاوز الحد الأقصى لمبلغ المدفوعات النقدية 60 ألف روبل. لكل عقد على حدة. لذلك، إذا تجاوز مبلغ العقد المبلغ المحدد وهو 60 ألف روبل، فيجب أن يتم الدفع بشكل غير نقدي.
الآن دعنا ننتقل إلى الأنواع المدفوعات غير النقدية. يمكنك اختيار أحد أنواع الحسابات التالية:
- التسويات عن طريق أوامر الدفع؛
- التسويات بموجب خطاب الاعتماد؛
- المدفوعات عن طريق الشيكات.
- مستوطنات التحصيل؛
- التسويات مع متطلبات الدفع.
لإجراء مثل هذه الحسابات، يتم استخدام مستندات الدفع التالية التي تتوافق مع كل نوع من هذه الحسابات:
- أوامر الدفع؛
- خطابات الاعتماد؛
- الشيكات.
- متطلبات الدفع؛
- أوامر التحصيل.
يجب ألا تتجاوز المدة الإجمالية لإجراء الدفعات غير النقدية ما يلي:
- يومين عمليين داخل أراضي إحدى الكيانات الاتحادية؛
- خمسة أيام عمل داخل أراضي الاتحاد الروسي.
إذا تحدثنا عن مزايا وعيوب أنظمة الدفع هذه، يمكننا تسليط الضوء على الأحكام التالية:
الايجابيات:
- مرونة المدفوعات، حيث يمكن خدمة "سلاسل" المعاملات مع مختلف المدفوعات الإضافية.
- توافر الوثائق المصرفية، أي. سهولة إثبات العمليات الحسابية.
- استحالة الاحتيال بالنقود المزيفة و"الدمى" وغيرها.
- خفض التكاليف المرتبطة بنقل النقد ومحاسبته وتخزينه؛
- مدة صلاحية غير محدودة نقديعلى الحسابات المصرفية؛
- عدم وجود ماكينة تسجيل النقد والحاجة إلى صيانتها؛
- تخضع جميع المبالغ النقدية للتسليم الإلزامي للبنك بعد ثلاثة أيام من لحظة استلامها في مكتب النقد (باستثناء الأموال المخصصة لدفع رواتب الموظفين - الرواتب، والتي يمكن الاحتفاظ بها في السجل النقدي لمدة لا تزيد عن 5 أيام) أي أن النقد لا يزال يخضع للتحويل الإلزامي في شكل غير نقدي، وبالتالي فإن الدفعة الأولية غير النقدية ستسمح لك بتجنب إجراء معاملات إضافية مع البنك وتوفير الوقت والمال.
سلبيات:
- هناك خطر مواجهة "مشاكل" البنك أو الاعتماد عليها، أي صعوبات أو حتى استحالة تحويل أو سحب الأموال من الحساب.
- زيادة التكاليف المرتبطة بظهور مختلف مدفوعات إضافيةالبنك للمعاملات المنجزة.
- مطلوب تدفق نقدي منتظم لدفع تكاليف الخدمات المصرفية ودفع رواتب الموظفين، وهو أمر غير مناسب للغاية لبدء رواد الأعمال الصغيرة؛
- مطلوب التفاعل المستمر مع البنك، والذي يتضمن تكاليف معينة؛
في الغالب، هذا النوعيتمتع الدفع بمزايا واضحة مقارنة بالدفع النقدي، ويمكن التخلص من العيوب إذا تعاملت بعناية مع مسألة اختيار البنك والعمل ضمن الإطار التشريعات الحالية. نتمنى لك حظا سعيدا!
ما هو الدفع غير النقدي؟ ماذا يعني الدفع غير النقدي؟
ما هو الدفع غير النقدي؟
ماذا يعني الدفع غير النقدي؟
الدفع غير النقدي– يتم الدفع دون استخدام النقد، أي أنه يتم إضافة الأموال إلى الحساب البنكي للمستلم من حساب مصرفييحدث الدافع من خلال البنك. يتم تنفيذ المدفوعات غير النقدية من خلال البنك، وذلك باستخدام المقاصة المتبادلة، وتسويات المقاصة، بطاقات الائتمان، الشيكات، الفواتير. الوظائف التي تؤديها المدفوعات غير النقدية: تسريع تداول الأموال، وتقليل الحاجة إلى النقد عند إجراء المعاملات؛ يقلل من تكاليف تداول النقدية. من الصعب إخفاء حركة الأموال غير النقدية عن السلطات التنظيمية، وبالتالي تشجع الدولة على زيادة حصة المدفوعات غير النقدية في التداول النقدي في البلاد.
لإجراء معظم المدفوعات غير النقدية، يجب على الفرد فتح حساب جاري لدى أحد البنوك. يمكن للبنك إجراء تحويل الأموال نيابة عن فرد ودون فتح حساب (سيتم مناقشة هذا الخيار أدناه)، باستثناء التحويلات البريدية. يتم فتح الحساب الجاري على أساس اتفاقية الحساب البنكي، والتي تنص على معاملات التسوية غير المتعلقة بالأنشطة التجارية. لفتح حساب جاري (إبرام اتفاقية حساب مصرفي)، يجب على الفرد تقديم المستندات التالية إلى البنك:
- جواز السفر أو أي وثيقة أخرى تثبت الهوية وفقا لتشريعات الاتحاد الروسي؛
- "بطاقة تحتوي على عينات من التوقيعات وبصمات الختم" من النموذج 0401026 من المصنف الروسي لوثائق الإدارة OK 011-93 (المشار إليه فيما يلي بـ f. 0401026) ، والتي تم وضعها في أنشأها البنكالإجراء الروسي (تعليمات البنك المركزي الروسي بتاريخ 21 يونيو 2003 رقم 1297-ش "بشأن إجراءات إصدار البطاقات التي تحتوي على نماذج التوقيعات وبصمات الأختام")؛
— المستندات الأخرى المنصوص عليها في القانون و/أو اتفاقية الحساب المصرفي.
إذا تغيرت البيانات المحددة من قبل الفرد في اتفاقية الحساب البنكي، فإنه يقوم بإخطار البنك بذلك بالطريقة وفي الإطار الزمني الذي تحدده الاتفاقية. عند تغيير الاسم الأخير أو الاسم الأول أو اسم العائلة من قبل فرد، يجب تقديمه إلى البنك وثيقة جديدة، وثيقة هوية يتم على أساسها إصدار بطاقة f جديدة. 0401026.
يحق للفرد منح فرد آخر (شخص موثوق به) حق التصرف في الأموال الموجودة في حسابه الجاري بموجب وكالة مصدقة من البنك بحضور الموكل ومصدقة بختم البنك . ويمكن أيضًا تصديق التوكيل من كاتب العدل. في حالة استخدام التوكيل، يتم تقديم بطاقة إضافية للبنك. 0401026. إنهاء الوكالة للتصرف الحساب الجارييمكن للمدير عن طريق تقديم طلب مماثل إلى البنك.
يقوم البنك بشطب الأموال من الحساب الجاري للفرد بأمر صاحب الحساب أو بدون أمره (بقرار من المحكمة مثلاً) بناءً على مستندات التسوية في حدود الأموال المتوفرة في الحساب. إذا لم تكن هناك أموال في الحساب الجاري للفرد في وقت خصم الأموال، وكذلك الحق في الحصول على قرض، بما في ذلك السحب على المكشوف، المنصوص عليه في اتفاقية بين البنك والفرد، فإن وثائق التسوية ليست كذلك تخضع للتنفيذ ويتم إعادتها إلى الدافعين أو المحصلين بالطريقة المنصوص عليها في اللائحة رقم 2 -P.
إمكانية إجراء تحويلات غير نقدية للفرد العملة الأجنبيةيعتمد بشكل مباشر على ما إذا كان هذا الشخص مقيمًا في الاتحاد الروسي لأغراض تنظيم العملة. في المقابل، يتم الاعتراف بمواطني الاتحاد الروسي كمقيمين، باستثناء المقيمين بشكل دائم أو المقيمين مؤقتًا (على أساس تأشيرة عمل أو دراسة) في بلد أجنبي لمدة عام على الأقل (الفقرة الفرعية "أ" 6، الجزء 1، المادة 1 من قانون 10 ديسمبر 2003 N 173-FZ).
الحالات التي يُسمح فيها ويحظر فيها التحويلات غير النقدية بالعملة الأجنبية
تتم التحويلات بالعملة الأجنبية بين المقيمين وغير المقيمين، وكذلك بين غير المقيمين، دون قيود (المادتان 6 و10 من القانون رقم 173-FZ).
تُحظر التحويلات بالعملة الأجنبية بين المقيمين، إلا في الحالات الثابتة، بما في ذلك (البنود 12، 13، 17، الجزء 1، المادة 9 من القانون رقم 173-FZ):
- التحويل من الاتحاد الروسي لصالح الأفراد المقيمين إلى حساباتهم في البنوك خارج أراضي الاتحاد الروسي، مع مراعاة القيود المفروضة على المبلغ؛
- التحويل من قبل مقيم في الاتحاد الروسي من حساب مصرفي خارج أراضي الاتحاد الروسي لصالح الأفراد المقيمين إلى حساباتهم المصرفية في أراضي الاتحاد الروسي؛
- التحويل من حساباتك المصرفية في أراضي الاتحاد الروسي لصالح الأزواج المقيمين أو الأقارب المقربين إلى حساباتهم المصرفية في أراضي الاتحاد الروسي أو في الخارج.
يمكن للمقيمين أيضًا إجراء تحويلات بالعملة الأجنبية إلى حساباتهم المصرفية الخاصة في الاتحاد الروسي وخارجه. حدود المبلغ في في هذه الحالةغير مثبت.
يمكن إجراء التحويلات غير النقدية بالعملة الأجنبية إما من حساب مفتوح لدى أحد البنوك أو بدون فتح مثل هذا الحساب.
تحويلات غير نقدية من حساب مفتوح لدى أحد البنوك
عند إجراء تحويل مصرفي بالعملة الأجنبية من حسابك، يتعين عليك الاتصال بالبنك الذي لديك حساب فيه وتقديم مستندات معينة.
لذلك، ستحتاج إلى تقديم مستند يثبت هويتك وتقديم معلومات حول مستلم التحويل (الاسم الكامل، واسم وتفاصيل البنك الذي يمتلك فيه المستلم حسابًا، ورقم حساب المستلم). بالإضافة إلى ذلك، سيتعين عليك تقديم المستندات التي قد يطلبها البنك منك لتنفيذها مراقبة الصرف، بما في ذلك (الجزء 4، المادة 12 من القانون رقم 173-FZ؛ البند 1 من توجيه بنك روسيا رقم 1868-U بتاريخ 20 يوليو 2007):
1) عند إجراء تحويل بمبلغ يتجاوز 5000 دولار أمريكي (أو ما يعادله بسعر صرف بنك روسيا في تاريخ شطب الأموال)، معلومات حول تأكيد عملة المستلم والحالة المحاسبية (أن المستلم ليس -مقيم). وتحدد البنوك بشكل مستقل الشكل الذي ينبغي تقديم هذه المعلومات إليه. يمكن أن يكون هذا، على سبيل المثال، نسخة من جواز سفر المواطن الأجنبي للمستلم أو إشارة إلى حالة المستلم غير المقيم في عمود "الغرض من الدفع" في مستند الدفع؛
2) عند إجراء تحويل إلى حسابك المصرفي خارج أراضي الاتحاد الروسي - إخطار مقدم من المقيم إلى مصلحة الضرائب في مكان تسجيله بشأن فتح هذا الحساب مع علامة من مصلحة الضرائب على قبوله . يتم تقديم هذا الإشعار فقط عند إجراء التحويل الأول. في المستقبل ليس مطلوبا؛
3) عند إجراء التحويل إلى زوجتك أو قريبك - المستندات (نسخ منها) التي تؤكد العلاقة، ولا سيما جواز سفر المواطن أو شهادة الميلاد أو الزواج.
المستندات المحددة غير مطلوبة إذا كنت تقوم بإجراء تحويل إلى زوجتك أو قريبك إلى حسابه المفتوح في بنك خارج أراضي الاتحاد الروسي بمبلغ لا يتجاوز 5000 دولار (أو ما يعادله بسعر صرف بنك روسيا في تاريخ شطب الأموال).
التحويلات البنكية دون فتح حساب
التحويلات غير النقدية دون فتح حساب ل فرادىتتم من خلال أنظمة تحويل الأموال.
لتنفيذها، تحتاج إلى التأكد من وجود نقاط خدمة للنظام المحدد في البلد والمدينة التي يوجد بها مستلم تحويل الأموال. كقاعدة عامة، نقاط الخدمة هي البنوك التي ترتبط معها أنظمة الدفع بعلاقات تعاقدية.
في نقطة خدمة نظام الدفع، ستحتاج إلى تقديم مستند يثبت هويتك وتقديم معلومات حول مستلم التحويل (الاسم الكامل لمستلم التحويل، البلد، المدينة). بعد إيداع الأموال في أمين الصندوق، سيتم إعطاؤك رمز التحكم أو معرف التحويل الآخر. يجب تمرير هذه المعلومات إلى متلقي التحويل حتى يتمكن من استلام الأموال.
يتم إجراء التحويل دون فتح حساب مصرفي في غضون ما لا يزيد عن ثلاثة أيام عمل من تاريخ توفير النقد لهذا التحويل (الجزء 5 من المادة 5 من القانون الصادر في 27 يونيو 2011 رقم 161-FZ).
عند إجراء تحويل من الاتحاد الروسي دون فتح حساب مصرفي من خلال بنك معتمد، هناك أيضًا قيود على مبلغ التحويل. لذلك، الترجمة في واحدة يوم التداولمن خلال بنك واحد لا يمكن أن يتجاوز مبلغًا يعادل 5000 دولار بسعر صرف بنك روسيا في تاريخ تقديم طلب التحويل (البند 5، 9، الجزء 3، المادة 14 من القانون رقم 173-FZ؛ توجيه بنك روسيا بتاريخ 30 مارس 2004 ن 1412-ش).
انتبه!
عند ادخالها دولة أجنبيةالقيود المتعلقة بأنظمة الدفع التي تم تسجيل مشغليها من قبل بنك روسيا، يمكن إجراء تحويل غير نقدي دون فتح حساب من الاتحاد الروسي إلى مثل هذه الدولة إذا كان مشغلو نظام الدفع، ومشغلو خدمات البنية التحتية للدفع، المنظمات الأجنبية(باستثناء البنوك الأجنبية ومؤسسات الائتمان)، على أساس الاتفاقيات التي يتم التحويل معها، تخضع للرقابة المنظمات الروسية(الجزء 1، 2 من المادة 19.1 من القانون رقم 161-FZ).
مميزات التحويل الإلكتروني للأموال
تحويل غير نقديبدون فتح حساب مصرفي، من الممكن أيضًا عند تحويل الأموال الإلكترونية (المشار إليها فيما يلي باسم EMF) باستخدام أنظمة الدفع الإلكترونية (على سبيل المثال، WebMoney وYandex.Money وQiwi). في الوقت نفسه، تخضع تحويلات EMF بالعملة الأجنبية لمتطلبات تشريعات العملة في الاتحاد الروسي (الجزء 3 من المادة 5، الجزء 24 من المادة 7 من القانون رقم 161-FZ).
مساعدة.النقود الإلكترونية
الأموال الإلكترونية هي تلك الأموال التي قدمها الفرد مسبقًا إلى مشغل EMF لتنفيذ عملياته الالتزامات النقديةإلى أطراف ثالثة والتي يحق لهذا الفرد إرسال التعليمات إليها حصريًا الوسائل الإلكترونيةالدفع (البند 18، المادة 3 من القانون رقم 161-FZ).
في هذه الحالة، يمكن للفرد تقديم الأموال لمشغل الأموال الإلكترونية باستخدام حساب مصرفي أو بدونه.
أيضًا، يمكن توفير الأموال لصالحه لمشغل EDS من قبل المنظمات أو رواد الأعمال الأفراد، إذا تم النص على هذا الاحتمال في الاتفاقية المبرمة بين الفرد ومشغل EDS. ويقوم الأخير بدوره بإنشاء سجل بمبلغ الأموال المقدمة له (الجزء 2، 4، المادة 7 من القانون رقم 161-FZ).
عادةً ما يتم نقل EDS لصالح مستلميه بناءً على أمر من فرد - الدافع، وفي بعض الحالات - بناءً على طلب مستلمي EDS. وفي الوقت نفسه، يمكن أن يكون دافعو المجالات الكهرومغناطيسية ومتلقوها عملاء لواحد أو أكثر من مشغلي المجالات الكهرومغناطيسية (الأجزاء 7، 8، المادة 7 من القانون رقم 161-FZ).
وكقاعدة عامة، يتم إجراء التحويل من خلال القبول المتزامن من قبل مشغل النقود الإلكترونية لطلب الدافع، مما يؤدي إلى تقليل رصيد النقود الإلكترونية الخاص به وزيادة رصيد النقود الإلكترونية للمستلم بمقدار مبلغ التحويل. الترجمة باستخدام مصممة خصيصا بطاقة الدفعيتم تنفيذها في غضون ما لا يزيد عن ثلاثة أيام عمل بعد قبول مشغل EDS لطلب الدافع. أكثر على المدى القصيرقد يتم النص على ذلك من خلال اتفاقية بين مشغل النقود الإلكترونية والدافع أو قواعد نظام الدفع. بعد ذلك، يصبح تحويل EDS غير قابل للإلغاء ويتم إنهاء الالتزامات المالية للدافع تجاه متلقي EDS (البند 26، المادة 3، الأجزاء 10، 11، 15، 17، المادة 7 من القانون رقم 161-FZ).
يكون رجل أعمال فردي- وهذا يعني العمل من أجل نفسك وعدم الاعتماد على الآخرين. اليوم، يتم استخدام الدفع غير النقدي من قبل رواد الأعمال الأفراد في كثير من الأحيان، لأنه مريح للغاية ومربح. تنجذب الحرية إلى العديد من رجال الأعمال، لكن لا يجرؤ الجميع على القيام بمثل هذا العمل الفذ مثل بدء أعمالهم التجارية الخاصة. في الواقع، لا يوجد شيء صعب للغاية في ريادة الأعمال، خاصة إذا كان رجل الأعمال مسجلاً كرجل أعمال فردي. فهو يوفر أشكالًا مناسبة من الضرائب والحد الأدنى من الأعمال الورقية.
ومع ذلك، على الرغم من كل البساطة، يحتاج كل رجل أعمال مبتدئ إلى دراسة جميع الفروق الدقيقة في هذا النوع من النشاط بالتفصيل. سيؤدي هذا إلى تجنب العديد من الأخطاء وجعل ممارسة الأعمال التجارية أكثر ملاءمة.
سيكون القيام بالأعمال التجارية أسهل بكثير إذا كان لدى رجل الأعمال حساب جاري خاص به. وهذا يسمح لأصحاب المشاريع الفردية بإجراء مدفوعات غير نقدية مع العملاء والموردين. هذا النموذج مناسب للغاية، لذلك يتم استخدامه في كثير من الأحيان. ولكن لكي تكون قادرًا على الدفع وقبول المدفوعات ليس فقط نقدًا، ولكن أيضًا بشكل غير نقدي، تحتاج إلى فتح حساب جاري في البنك.
وبموجب القانون، يمكن لرجل الأعمال الفردي العمل بدون حساب مصرفي، ولكن يجب عليه الحصول على واحد إذا كان يريد أن يتمكن من التمتع بجميع مزايا المدفوعات غير النقدية. وفي الوقت نفسه، يجب على رائد الأعمال أن يأخذ في الاعتبار أن المدفوعات النقدية محدودةالتشريع الروسي
. وهذا يعني أنه بموجب اتفاقية واحدة، يُسمح بتحويل الأموال بما لا يزيد عن 100 ألف روبل. لا توجد مثل هذه المشكلة مع المدفوعات غير النقدية، وهذه ميزة إضافية. بموجب اتفاقية واحدة يمكنك الحصول على عدد غير محدود من الترجمات. وفي هذه الحالة لن تكون هناك حاجة لتجديد العقد في كل مرة عند الوصول إلى مبلغ معين.
كيفية اختيار البنك
لكي تكون التسويات مع العملاء والموردين والشركاء مريحة قدر الإمكان، من الضروري اختيار المؤسسة المالية المناسبة. يجب أن تكون جيدة وبنك موثوق
، والتي تتمتع بسمعة إيجابية.
توجد موارد خاصة على شبكة الويب العالمية حيث يمكنك الاطلاع على قائمة البنوك المناسبة لرواد الأعمال الأفراد وقراءة المراجعات من عملائهم. هذا مريح للغاية ويساعدك على اتخاذ القرار الصحيح.
- عند اختيار مؤسسة مالية مناسبة، عليك الانتباه إلى الفروق الدقيقة التالية:
- مدة عمل البنك في الاتحاد الروسي؛
- توافر الخدمات المصرفية عبر الإنترنت.
شبكة من أجهزة الصراف الآلي ومراكز الخدمة. كقاعدة عامة،البنوك الكبيرة هي أكثر موثوقية والعرضظروف جيدة لعمل رجال الأعمال الأفراد. ستكون الخدمات المصرفية عبر الإنترنت ملائمة لتحويل الأموال من بطاقة إلى أخرى دون مغادرة منزلك. من المستحسن لرجل الأعمال أن يكون لديه منفصلبطاقة بلاستيكية
، أما بالنسبة للفرد العادي. وهذا سيجعل سحب الأموال من البنك أكثر ربحية. من المستحسن أن يكون لديك ما يكفي من أجهزة الصراف الآلي في مكان قريب. سيكون الأمر غير مريح للغاية إذا كان عليك السفر إلى الطرف الآخر من المدينة في كل مرة لسحب النقود.
العودة إلى المحتويات
وثائق لفتح الحساب
للعمل عن طريق التحويل المصرفي، يحتاج رجل الأعمال إلى معرفة كيفية فتح تحويل مصرفي لرجل أعمال فردي. للقيام بذلك، يجب عليك تقديم حزمة معينة من الأوراق إلى المؤسسة المالية. بالنسبة لأصحاب المشاريع الفردية، نسخة من الشهادة التي تفيد أن الفرد قد أكمل إجراءات التسجيل فيمصلحة الضرائب . في نفس الوقتهذه الوثيقة
بعد تقديم مجموعة من المستندات إلى البنك، يجب على موظفي المؤسسة المالية وضع اتفاقية لتقديم الخدمات وإصدار جميع البطاقات والتفاصيل المصرفية اللازمة. في بعض المكاتب، يستغرق هذا وقتًا طويلاً، وأحيانًا عدة أيام. في المتوسط، تصدر المؤسسات المالية جميع المستندات خلال يوم واحد. ومع ذلك، كل شيء هنا يعتمد على كفاءة موظفي البنك.
أما بالنسبة لتقديم حزمة من الأوراق، فمن المستحسن أن تكون معك جميع النسخ الأصلية للتحقق منها وصور منها، والتي يجب أن تكون مصدقة من كاتب العدل. ومن المستحسن أن يكون مقدم الطلب حاضرا عند تقديم المستندات شخصيا. وهذا أمر مهم لأنه سيتعين عليه ملء طلب بمعلومات مختصرة عن نفسه وعن عمله، وكذلك التصديق على كل هذا بتوقيع شخصي. يتردد موظفو المؤسسات المالية بشدة في تسليم المستندات من قبل شخص آخر غير رجل الأعمال نفسه. يجب أن يؤخذ هذا في الاعتبار. من الأفضل تخصيص بعض الوقت وزيارة البنك شخصيا، خاصة وأن رواد الأعمال، كقاعدة عامة، يتم خدمتهم في ظل ظروف خاصة، أي أنه لا ينبغي أن تكون هناك قوائم انتظار.
، أما بالنسبة للفرد العادي. وهذا سيجعل سحب الأموال من البنك أكثر ربحية. من المستحسن أن يكون لديك ما يكفي من أجهزة الصراف الآلي في مكان قريب. سيكون الأمر غير مريح للغاية إذا كان عليك السفر إلى الطرف الآخر من المدينة في كل مرة لسحب النقود.
من الذي يجب إعلامه بوجود حساب جاري؟
بادئ ذي بدء، يجب على رائد الأعمال تقديم تفاصيل حسابه المصرفي إلى الموردين والشركاء وغيرهم من الأشخاص الذين سيحولون الأموال إليه. على في اللحظةلا يحتاج رجل الأعمال الفردي إلى الإبلاغ عن حسابه الجاري إلى عمليات التفتيش والمنظمات المختلفة.
قبل بضع سنوات، كان كل رجل أعمال سجل رجل أعمال فردي ودفع غير نقدي ملزما بالإبلاغ عن ذلك مكتب الضرائب. لكن هذه القاعدة ليست إلزامية الآن. تم إلغاؤه مرة أخرى في مايو 2014. حتى هذه اللحظة، كان على رجال الأعمال أن يعبروا عن آرائهم تفاصيل البنكإلى دائرة الضرائب الفيدرالية في غضون 5 أيام بعد فتح الحساب، والذي تم ملء النموذج C09-1 الخاص به.
ش صندوق التقاعدوكانت هناك متطلبات مماثلة في السابق. ولكن اعتبارًا من 1 مايو 2014، تم تبسيطها. الآن ليس مطلوبا من رجل الأعمال إبلاغ صندوق المعاشات التقاعدية عن وجود حساب جاري.
يعد العمل عن طريق التحويل المصرفي مريحًا للغاية، ولكن يجب على رائد الأعمال أن يأخذ في الاعتبار جميع الفروق الدقيقة المتعلقة بتحويل الأموال. من المهم أن نتذكر أن جميع المدفوعات التي سيقوم بها رجل أعمال فردي من خلال حسابه الجاري يجب أن تكون مبررة. يقوم موظفو البنك دائمًا بمراقبة عقلانية المدفوعات بعناية. يجب تنفيذ كل إجراء مع مراعاة أمر الدفع واسم الدفع.
محتوى
النظام المالي العالمي يتحسن باستمرار. الأولوية الرئيسية للبنوك الكيانات القانونيةيصبح الأمن وسرعة المعاملات. وبسبب هذا الاتجاه، أصبحت الأموال غير النقدية تحظى بشعبية كبيرة. ماذا حدث الدفع غير النقديوما هي طرق تنفيذها؟
ما هو الدفع غير النقدي
يتم تنفيذ تنسيق الدفع المقدم عن طريق تحويل الأموال من خلال الحسابات المصرفية دون استخدام العملات الورقية والعملات المعدنية. ويمكن استخدامه من قبل الكيانات القانونية والأفراد ورجال الأعمال. يتضمن مفهوم المدفوعات غير النقدية استخدام بطاقات الدفع والفواتير والشيكات لإجراء المعاملات. يتم تحويل المدفوعات بين أطراف علاقة الملكية أو بمساعدة كيان إضافي تمثله مؤسسة ائتمانية.
جوهر
منظمة المعاملات الماليةإن استخدام هذا النوع من الدفع مفيد للبنوك والدولة، لأنه يسمح لك بتجنب الزيادة الحادة في تأخير العلاج. جوهر المدفوعات غير النقدية هو تنفيذ المدفوعات عن طريق تحويل العملة إلى حسابات تهدف إلى استبدال النقد. باستخدام طريقة الدفع غير النقدية في المؤسسة، يمكنك التخلص من سجلات النقد والامتثال لقواعد استخدامها.
إيجابيات وسلبيات
الميزة الرئيسية لطريقة الدفع هذه هي مرونتها. يمكن تخزين الأموال غير النقدية في حسابات خاصة لفترة غير محدودة. وثائق البنكيمكنك الاتصال بالمعاملة في أي وقت. أنها تثبت وتؤكد حقيقة الصفقة. يتم تحرير الشركات التي تستخدم المدفوعات غير النقدية من الحاجة إلى تحويل الأموال باستمرار إلى البنك.
العيب الرئيسي لهذه الطريقة هو اعتمادها على البنك. لا يمكن إجراء تحويل غير نقدي إذا كان صاحب الأموال يعاني من مشاكل في دورانه. سيتعين على أصحاب الحسابات العادية والخاصة أن يدفعوا للبنك عمولة مقابل المعاملات التي يتم تنفيذها. إن إيجابيات وسلبيات المدفوعات غير النقدية تعوض بعضها البعض، مما يجعل طريقة الدفع هذه هي الأكثر ملاءمة في واقع عصرنا.
نماذج المدفوعات غير النقدية
يتم تحديد خصائص وهيكل ومعنى معاملات الدفع حسب نوعها. اعتمادا على التنوع، يمكن استخدامها من قبل الشركات والأفراد. باللغة الروسية النظام الماليتتميز الأشكال التالية من المدفوعات غير النقدية:
- التحويلات باستخدام طلبات وأوامر الدفع؛
- مدفوعات خطابات الاعتماد؛
- المدفوعات من خلال دفاتر الشيكات.
- مستوطنات التحصيل؛
- المدفوعات عن طريق تحويل الأموال الإلكتروني؛
- تحويلات الأموال عن طريق الخصم المباشر.
أنواع المدفوعات غير النقدية
المدفوعات من هذا النوعتصنيفها وفقا لمعايير مختلفة. واعتمادا على الطبيعة الاقتصادية، هناك حاجة إلى التحويلات المالية لدفع ثمن المعاملات غير السلعية وشراء السلع أو الخدمات. يمكن أن تكون المدفوعات داخل الجمهوريات وبين الولايات. يتم تقسيم الأموال المحولة داخل الولاية حسب المنطقة و مستعمرة. يتم أيضًا تمييز الأنواع التالية من المدفوعات غير النقدية:
- مضمونة، حيث تكون الضمانات هي الأموال المحجوزة في حساب الميزانية؛
- غير مضمونة؛
- التحويلات مع الخصم الفوري للأموال من الحساب؛
- المدفوعات مع تحويل الأموال المؤجلة.
طُرق
تمثل مستندات الدفع الطلبات والتعليمات والأوامر الرسمية قانونيًا لتحويل الأموال لاستلام البضائع والخدمات والأشغال. ويمكن تنفيذها في شكل أوامر التحصيل، التحويلات المصرفيةخطابات الاعتماد. اعتمادًا على نوع مستند الدفع، يتم التمييز بين طرق الاتصال والدفع غير التلامسي للمدفوعات غير النقدية. وتشمل هذه:
- الحسابات باستخدام البطاقة المصرفيةعبر محطات نقاط البيع؛
- تحويل الأموال من البطاقات باستخدام تقنية Pay Wave/PayPass؛
- المدفوعات باستخدام تفاصيل البطاقة، والتي تُستخدم غالبًا للدفع مقابل الخدمات عبر الإنترنت وشراء البضائع في المتاجر؛
- إرسال الأموال من خلال أنظمة المحفظة عبر الإنترنت (QIWI، WebMoney، Skrill، وما إلى ذلك)، حيث يتم استخدام محطات خاصة أو تحويلات من البطاقات المصرفية لتعبئة الرصيد؛
- الخدمات المصرفية عبر الإنترنت المقدمة لمستخدمي سبيربنك والمنظمات المالية الأخرى؛
- المدفوعات باستخدام تقنية NFS عبر الهاتف الذكي.
نظام الدفع غير النقدي
ويستند إلى الحسابات المصرفية مع وثائق التسوية. يجب أن يعمل نظام الدفع غير النقدي في أسرع وقت ممكن من أجل تنفيذ أوامر الدفع بسرعة، وفتح حسابات للعملاء الجدد، والحفاظ على التدفق المستمر للأموال. إذا توصلت السلطات الاقتصادية إلى اتفاق، فيمكن إجراء المدفوعات عبر البنك.
مبادئ التنظيم
تعد طريقة الدفع المقدمة إحدى الأدوات المهمة للتطوير اقتصاد السوقبلدان. إنه طوعي بطبيعته، مما يسمح لك بالتحويل والاستلام أجوروالادخار من الودائع والدخل الآخر دون زيارة المؤسسات المالية. يتم ضمان استمرارية تحويل الأموال من خلال المبادئ التي يقوم عليها تنظيم المدفوعات غير النقدية:
- تختار الشركات والمنظمات المشاركة في العمليات شكلها بنفسها، بغض النظر عن نطاق أنشطتها.
- حقوق العميل في إدارة الأموال ليست محدودة.
- يتم تنفيذ المعاملات على أساس أسبقية الحضور.
- يتم تحويل المدفوعات من حساب إلى حساب إذا توفرت الأموال.
مبادئ التنفيذ
إن التزام الشركات التجارية والبنوك بالقواعد المعمول بها يضمن أن هذا النوع من الدفع يلبي المتطلبات الحديثة مثل الموثوقية والكفاءة وسرعة المعاملات. ولهذا الغرض، تم تطوير مبادئ تنفيذ التحويلات البنكية. يتم تحديد إجراءات إجراء المدفوعات غير النقدية وفقًا للمبادئ التالية:
- مبدأ القبول. دون الحصول على موافقة أو إخطار صاحبها حساب نقدي، لا يمكن شطب الأموال. تنطبق هذه القاعدة حتى على الطلبات المقدمة من الوكالات الحكومية.
- مبدأ حرية الاختيار. يمكن للمشاركين في الدفع إجراء المعاملات بأي شكل مناسب لهم. المنظمات الماليةلا يمكن أن تؤثر على اختيار طرق الدفع غير النقدية.
- مبدأ الشرعية. يجب تنفيذ جميع العمليات في إطار التشريع الحالي وتنظيمه.
- مبدأ إلحاح الدفع. يجب أن يتم أي تحويل للأموال خلال الإطار الزمني الذي يحدده الدافع. إذا تم انتهاكها، فإن العقوبات تقع على البنك.
لا تكمن هذه المبادئ في إجراء المدفوعات دون سحب العملة فحسب، بل تكمن أيضًا في تنفيذها. الحساب الجاري للدافع يجب أن يكون دائما الكمية المطلوبةأموال للعمليات. يتم تنفيذ جميع المعاملات دائمًا على أساس اتفاقية بين البنك وصاحب الحساب. لا يمكنك تجاوز نطاق الاتفاقية إلا في حالة إبرام عقد جديد مع العميل.
قواعد المدفوعات غير النقدية
ينظم القانون المالي جميع المعاملات النقدية بين رواد الأعمال والأفراد والكيانات القانونية والمحلات التجارية والمؤسسات الأخرى. ولهذه الأغراض، تم تطوير قواعد للمدفوعات غير النقدية، وأهمها ينص على أنه يجب خصم الأموال من حساب العميل فقط بأمره. يجب أن تحتوي مستندات الدفع المستخدمة في المعاملات على ما يلي:
- رقم التعريف الضريبي لصاحب الحساب؛
- اسم ورقم حساب مؤسسة الائتمان؛
- اسم البنك الدافع.
- رقم الحساب وBIC لمستلم التحويل.
الدفع عن طريق التحويل البنكي
يتم تحويل الأموال باستخدام إحدى الطرق المذكورة أعلاه. يعكس الحساب المراسل تفاصيل مرسل الأموال ومتلقيها ومبلغ التحويل واسم الخدمة أو المنتج المدفوع. لذلك، إذا لم يقم البائع بالوفاء بالتزاماته، فسيتم إرجاع الدفعة غير النقدية إلى المشتري مطروحًا منها العمولة النظام المصرفي.
رد الأموال إلى المشتري
يحق للعميل إرجاع أو استبدال البضائع المشتراة في المتجر. تتم المبالغ المستردة إلى المشتري عن طريق التحويل المصرفي عند تقديم المنتج والإيصال وبطاقة الضمان ووثائق الهوية. يجب إرسال عمليات المسح الضوئي للمستندات المدرجة إلى بريد المتجر. قد يتم رفض تحويل الأموال إلى العميل في الحالات التالية:
- أن يكون المنتج منتجًا غذائيًا وذو نوعية جيدة؛
- فقدان المستندات المتعلقة بتحويل الأموال؛
- ينتمي الشراء إلى قائمة المنتجات غير القابلة للاستبدال.
إعادة البضائع
يجب أن يرسل العميل المنتجات ذات الجودة غير الكافية إلى مستودع المتجر. يتم النص على إعادة البضائع عن طريق التحويل المصرفي في عقد كل مؤسسة على حدة. يمكن للشركة تعويض تكاليف إرسال البضائع إذا تم تضمين هذا الشرط في قواعدها. تتضمن طرق الدفع غير النقدية تحويل الأموال إلى الحساب الجاري للمشتري مباشرة بعد إرسال المنتجات إلى البائع.
فيديو
العثور على خطأ في النص؟ حدده، اضغط على Ctrl + Enter وسنقوم بإصلاح كل شيء!يوجد الآن طريقتان للدفع: نقدي وغير نقدي. كل واحد منهم له مزاياه وعيوبه. ما هو الدفع غير النقدي؟ هذه هي الطريقة الأكثر ملاءمة لإجراء الدفعات من قبل كيانات تجارية مختلفة. علاوة على ذلك، يتم تنفيذها بسرعة، ولا توجد قيود على تنفيذها المعاملات النقدية. ولذلك، يتم اختيار هذه الطريقة من قبل العديد من الشركات. تعتبر المدفوعات من خلال مؤسسات الائتمان أرخص من قبول الأوراق النقدية والعملات المعدنية.
مفهوم
ما هو الدفع غير النقدي؟ هذا هو تنسيق الدفع الذي يتم من خلال الحسابات المصرفية. إنه مناسب للاستخدام للكيانات القانونية ورجال الأعمال والمواطنين. يتم إجراء المدفوعات غير النقدية باستخدام البنك و مؤسسات الائتمانالذين لديهم ترخيص للقيام بمثل هذه العمليات. وبدونها لا يمكن تنفيذ العمل.
إذا تحدثوا عن ماهية المدفوعات غير النقدية، فإنهم يفترضون حركة الأموال من خلال الحسابات التي تخص المشاركين في المعاملات. يتم إجراء الشطب والائتمان في النموذج الإلكتروني. وفي نهاية اليوم يحصل صاحب الحساب على كشف حساب يوضح فيه الرصيد في بداية اليوم ونهايته وكذلك الحركات الواردة والصادرة. وهذا ضروري للسيطرة على التدفقات النقدية. هذا هو بالضبط الجواب على سؤال ما هو الدفع غير النقدي.
كيف يتم تنظيم هذا الحساب؟
يتم تنظيم المدفوعات غير النقدية من خلال وثيقتين:
- القانون المدني للاتحاد الروسي. يوضح الفصل 46 "الحسابات" الأحكام الرئيسية المتعلقة بأشكال التداول غير النقدي.
- اللوائح الخاصة بتنفيذ التحويلات المالية رقم 383-P، التي تمت الموافقة عليها في 19 يونيو 2012 من قبل بنك روسيا. تحتوي الوثيقة على وصف للنماذج غير النقدية ومتطلبات التوثيق.
هناك وثيقة أخرى وافق عليها بنك روسيا - اللوائح الخاصة بإصدار بطاقات الدفع بتاريخ 24 ديسمبر 2004 رقم 266-P. وهو يحدد إجراءات الحصول على - مدفوعات البطاقة للسلع والخدمات. وهذا متاح لجميع المواطنين.
الخصائص
وفقا لقواعد هذه الوثائق، يتم إجراء المدفوعات غير النقدية. يتم هبوط النموذج النقدي إلى الخلفية. ويرجع ذلك إلى الأسباب التالية:
- نادرًا ما يتم تحديد المدفوعات للحسابات حسب وقت المعاملة أو الموقع الجغرافي.
- هذه الخدمات أرخص.
- وتستفيد الشركات من هذه المدفوعات، لأنها تخضع لمتطلبات أكثر فيما يتعلق بالتسجيل والتنظيم والمحاسبة مقارنة بالمعاملات النقدية.
العديد من الشركات الناشئة التي لا ترغب في مواجهة الغرامات تختار المدفوعات غير النقدية. يتم استخدامها و الشركات الكبيرةمع الخبرة. يستفيد المشترون أيضًا من المدفوعات غير النقدية. يقوم الحساب بتنفيذ المعاملات بسرعة وسهولة. يكفي أن يكون لديك بطاقة دفع معك.
لا توجد مدفوعات لهذه المعاملات. كما تستفيد الدولة من المدفوعات غير النقدية، حيث يتم التحكم في تداول الأموال، كما أن انخفاض كمية النقد المتداول يقلل من التضخم. وفقًا للائحة بنك الاتحاد الروسي رقم 383-P، هناك عدة أشكال للحساب.
أوامر الدفع
يتم إنشاء مستند بأمر لتحويل المبلغ المحدد باستخدام أموال الدافع. يتم النقل في الوقت المحدد إلى الشخص المشار إليه في الطلب. يعتبر تنفيذ المدفوعات غير النقدية أحد أبسط الطرق وأكثرها تقليدية.
الطلب صالح لمدة 10 أيام، باستثناء يوم التحضير. يمكن أن يكون هناك أي شكل من أشكال الدفع، حتى للمواطنين العاديين. الجانب السلبي هو أنه إذا كان هناك خطأ، فإنه يؤخر الدفع أو يرسله إلى المستلم الخطأ.
خطاب الاعتماد
هذا حساب خاص يستخدم لتسوية المعاملات التي تتطلب وساطة مصرفية. خطاب الاعتماد هو أمر من الدافع إلى البنك لتحويل الأموال إلى المستلم مع التنفيذ شروط خاصةعلى سبيل المثال، توريد البضائع.
يتيح لك هذا النموذج إجراء معاملة محمية. لكن خطاب الاعتماد مكلف. تشمل العيوب عزلها عن اتفاقية الحساب المصرفي. يمكن اعتبار البنك المنفذ والمصدر.
أوامر التحصيل والتحصيل
يمكن إجراء المدفوعات غير النقدية في روسيا من خلال أوامر التحصيل. يتم إجراء هذه الحسابات مع أن للمدعي الحق في تقديم مطالبات ضد حساب الدافع. وهذه الحقوق منصوص عليها في القانون أو العقد.
التحصيل له طبيعة متطلبة، أي أن المستلم يقدم حساب الدافع إلى البنك الذي يحتفظ بالتحصيل المعلومات الضروريةعن المدين، والتزامه. يعلم المدين بشطب الأموال بعد سحبها.
دفاتر الشيكات
وتعتبر هذه الطريقة غير نقدية، حيث أنها تنطوي على خصم الأموال من حساب الساحب إلى حساب صاحب الشيك أو تزويده بالنقود. لا تتم التسوية إلا عندما يكون لدى ساحب الشيك المبلغ المطلوب وإذا أكد حامل الشيك هويته.
الخصم المباشر
يتم تحويل الأموال غير النقدية بناءً على طلب المستلم. لإجراء التحويل، يجب أن يكون لديك اتفاق مع الدافع وقبوله لتنفيذ هذه العملية. تتم العمليات وفقًا لقواعد نظام الدفع الوطني وبوجود البطاقة.
النقود الإلكترونية
ووفقا لهذا النوع من الدفع، يقوم المواطن بإعطاء المال للمشغل لإجراء المعاملات، سواء من أو بدون حساب شخصي، ومن حسابات المؤسسات ورجال الأعمال. لكن هذا لا يتم إلا عندما يكون هناك مثل هذا الحق بين الطرفين. يمكن لرجال الأعمال والمنظمات استخدام الأموال من حساباتهم.
مبادئ المدفوعات غير النقدية
تعتمد المدفوعات غير النقدية على المبادئ التالية:
- الشرعية. وينظم القانون العمليات ولا يتم تنفيذها إلا في إطاره.
- كفاية الأموال. يتم ضمان تنفيذ العمليات بالمبلغ المطلوب.
- قبول. وهذا يعني أنه لا يمكن خصم الأموال دون موافقة أو إخطار صاحب الحساب.
- إجراء العمليات بموجب العقد. ويعمل البنك بموجب الاتفاقية الحالية.
- إلحاح الدفع. يجب تحويل الأموال لفترة زمنية محددة.
- حرية الاختيار. يمكن للمواطنين اختيار أي نوع من الدفع غير النقدي.
تنفيذ
هناك إجراء للمدفوعات غير النقدية يجب على الجميع اتباعه. يتم بيعها بموجب فاتورة صادرة بموجب اتفاقية. لكن القانون يقضي بأن تتم العمليات دون فتحها. يعد ذلك مطلوبًا عند سداد المدفوعات للمواطنين العاديين الذين لا تتعلق تحويلاتهم بالأنشطة التجارية. لإجراء الدفعات، تحتاج إلى فتح حساب لدى بنك أو مؤسسة أخرى لديها ترخيص لتنفيذ مثل هذه العمليات من بنك روسيا.
لجعل التحويلات مفتوحة:
- الحسابات الجارية. يستخدم من قبل المواطنين العاديين لإجراء التحويلات.
- محسوب. يتم فتحها من قبل المنظمات ورجال الأعمال والمواطنين الذين لديهم ممارسات خاصة. تستخدم للأعمال التجارية.
- ميزانية. هناك حاجة لإجراء المعاملات مع أموال الميزانية. يتم فتحها من قبل الكيانات القانونية.
- المراسلين. تستخدم من قبل المؤسسات المصرفية والائتمانية.
- الودائع. يتم فتح الحسابات لاستخراج الأموال المجانية.
- حسابات خاصة. يستخدم في عمليات معينة
يمكن فتح الحسابات بالروبل والعملة الأجنبية.
مبادئ المحاسبة
تستخدم المؤسسات الحساب 51 “الحسابات الحقيقية”، حيث يتم بناء التحليلات لكل حساب جاري. تنعكس جميع المعاملات وفقا ل الوثائق الأوليةعلى سبيل المثال، في أوامر الدفع. وتنعكس عمليات الحسابات الخاصة في الحساب 55 "الحسابات المصرفية الخاصة".
لا يستخدم رواد الأعمال مخطط الحسابات، ولكنهم يسجلون المعاملات في دفاتر المحاسبة. يتم إجراء الحساب عن طريق السجلات القاعدة الضريبية. يتم تأكيد المعاملات غير النقدية من خلال أوامر الدفع وأوامر التحصيل والأوامر التذكارية. يتحكم المواطنون في الأموال بناءً على بيانات الحساب.
العقوبة ل معاملات التسويةالمنصوص عليه في الفصل 15 من قانون الجرائم الإدارية للاتحاد الروسي. علاوة على ذلك، ينطبق هذا على أصحاب الحسابات ومؤسسات الائتمان. على سبيل المثال، وكلاء الدفع بسبب انقطاع العمل معهم حساب خاصيدفعون 40-50 ألف روبل. إذا انتهك البنك الحد الزمني لتحويل الأموال إلى الميزانية من حساب دافعي الضرائب، فسيتم تحصيل ما يصل إلى 5 آلاف روبل من مسؤول البنك. عند اتباع قواعد المدفوعات غير النقدية، ستكون واحدة من أكثر القواعد ملاءمة.
يختار المزيد والمزيد من الشركات والأفراد طريقة الدفع الافتراضية. والحقيقة هي أنه ليس خيارًا منخفض التكلفة ويتم إنتاجه بشكل أسرع بكثير، بغض النظر عن الوقت وأيام الأسبوع. الدفع عن طريق التحويل المصرفي مريح للغاية وغير محدود عمليًا الوثائق التنظيمية. ولذلك، فإنه يحل تدريجيا محل المدفوعات النقدية التقليدية. أكثر معلومات مفصلةالمعروضة أدناه.
ما هو غير النقدية؟
أحد أشكال الدفع غير النقدي هو حركة الأموال من خلال حسابات عملاء المؤسسات المصرفية أو الائتمانية في النموذج الإلكتروني. يتم إجراء أي دفع مقابل البضائع عن طريق التحويل المصرفي فقط من خلال المنظمات المتخصصة التي لديها تراخيص للقيام بالعمليات المصرفية.
التحويل المصرفي متاح لجميع الأشخاص، بغض النظر عن شكل نشاطهم. كقاعدة عامة، في نهاية يوم العمل، يتم تزويد أصحاب الحسابات ببيان عن نشاط التدفق النقدي الخاص بهم لهذا اليوم، مما يسمح لهم بالتحكم في جميع المعاملات. ولكن إذا لزم الأمر، يمكن طلب مثل هذا البيان من مؤسسة ائتمانية في أي وقت.
تنظيم المدفوعات غير النقدية
يخضع الدفع عن طريق التحويل المصرفي لثلاث وثائق تنظيمية فقط تتحكم بشكل كامل في تنفيذها. الشيء الرئيسي هو القانون المدني RF، الفصل 46 منه يصف جميع المتطلبات الأساسية للنماذج غير النقدية المسموح بها تداول الأموال.
- اللوائح المتعلقة بإصدار بطاقات الدفع؛
- اللائحة التنفيذية لقواعد إجراء التحويلات المالية.
تمت الموافقة على الوثيقة الأولى البنك المركزيآخر 24/12/04 ويكشف عن إجراءات التنفيذ القانوني للاستحواذ. يحدد هذا المفهوم ما هو مألوف لدى العديد من المواطنين العاديين. الدفع غير النقديمقابل خدمات أو سلع.
تمت الموافقة على الوثيقة الثانية فقط في 19 يونيو 2012 من قبل بنك روسيا وتحتوي على جميع الأوصاف التفصيلية اللازمة للأشكال المحتملة للمدفوعات غير النقدية ومتطلباتها. كل ما ورد في الحكم يتوافق تمامًا مع قواعد القانون المدني.
يجب أن يتم أي دفع عن طريق التحويل المصرفي مع الالتزام الصارم بجميع الوثائق التنظيمية المدرجة، ولكن هذه الرقابة لا تشكل عائقًا أمام تزايد شعبية تداول الأموال غير النقدية بين جميع السكان. 
مزايا المدفوعات غير النقدية
بادئ ذي بدء، يتطلب الدفع عن طريق التحويل المصرفي الحد الأدنى من المستندات مقارنة بالمدفوعات النقدية المنتظمة بين المنظمات. تختار العديد من الشركات طريقة الدفع هذه لأنها تجعل من الممكن تجنب الغرامات الكبيرة بسبب أخطاء التسجيل الانضباط النقديواستخدام سجلات النقد.
تقوم المؤسسات الكبيرة أيضًا بإصدار فواتير الدفع عن طريق التحويل المصرفي لعملائها بشكل متزايد، بدلاً من أخذ أموال حقيقية منهم. وهذا يسمح للشركات بالادخار بشكل كبير، لأن خدمة مثل هذه العمليات أرخص بكثير.
الفائدة الواضحة لمثل هذه الحسابات بالنسبة للمواطنين العاديين هي سهولة المعاملات. والحقيقة هي أنه يمكنك تنفيذها ببساطة من خلال الحصول على بطاقة مصرفية للدفع والقدرة على الوصول إلى الإنترنت، ولا يتم دائمًا تحصيل عمولات تحويل الأموال بين الحسابات أو تصل إلى الحد الأدنى من الخسائر.
تتمتع هذه المدفوعات الافتراضية أيضًا بفوائد للدولة، لأنها تتيح لك مراقبة كل شيء باستمرار التدفقات النقديةفي الوقت الحقيقي. بالإضافة إلى ذلك، انخفاض في معدل دوران الحية عرض النقوديقلل من احتمالية التضخم في البلاد.
بشكل عام، فإن مزايا المدفوعات غير النقدية واضحة للجميع، والأهم من ذلك، يمكن تنفيذها في أي وقت من اليوم، في أي يوم من أيام الأسبوع وبغض النظر تمامًا عن جغرافية التحويل.
أنواع الدفع بالتحويل البنكي للأفراد
قد يبدو للمواطنين العاديين أن المدفوعات غير النقدية هي مجرد تحويلات بين الحسابات، ولكن في الواقع هناك 6 أنواع منها. معظمها متاح فقط للكيانات والمنظمات القانونية ويتم التحكم فيها بنفس المستندات التنظيمية.
الشكل الأكثر شيوعًا للدفع المتاح للمدنيين هو في شكل نقل إلكتروني. وهو يمثل تحويل الأموال من الحساب المصرفي الشخصي للدافع إلى حساب المستلم من خلال مشغل مصرفي. يمكن أن يكون المتلقي فردًا أو مؤسسة، والشيء الرئيسي هو أن هذا الحق منصوص عليه في الاتفاقية المبرمة بين صاحب الحساب والبنك. يمكن أن يكون الدافع شخصًا عاديًا فقط.
هناك طريقة أخرى للدفع، مثل الطريقة السابقة، ينظمها قانون "الوطني". نظام الدفع» هو الخصم المباشر. وهو يمثل خصم الأموال من حساب المالك بناءً على طلب المستلم، ولكن فقط إذا كان ذلك مسموحًا به بموجب الاتفاقية المبرمة بين صاحب الحساب والمؤسسة الائتمانية. في أغلب الأحيان، تكون هذه المدفوعات رسومًا إلزامية لخدمة البطاقة المصرفية أو الحساب.
الشكل الأكثر شيوعًا
بالنسبة لأصحاب المشاريع الفردية، غالبا ما يتم الدفع عن طريق التحويل المصرفي عن طريق أمر الدفع. حتى الأفراد الذين ليس لديهم حساب جاري لدى مؤسسة ائتمانية يمكنهم استخدام هذا النموذج. يتكون الدفع من السحب والتحويل إلى البنك وثيقة محددة- أمر يتضمن تفاصيل المبلغ والمستلم والإطار الزمني الذي يجب إجراء التحويل خلاله. كل هذا يتم على حساب الدافع.
مدة صلاحية الطلب رسميًا هي 10 أيام، دون مراعاة لحظة تقديم المستند، ولكن في الممارسة العملية كل شيء يحدث بشكل أسرع بكثير. فقط التنفيذ غير الصحيح للأمر يمكن أن يبطئ استلام الأموال.
الشكل الأكثر أمانا
الشكل الأكثر أمانًا للدفع غير النقدي هو الدفع من خلال خطاب اعتماد. وهو يمثل إزعاجا للدافع، لأنه يتطلب فتح خطاب اعتماد منفصل، حتى لو كان هذا البنك لديه حساب جاري بالفعل، ولكن كل هذا من أجل الضمان.
يجب على الدافع تحويل مبلغ معين مقابل السلع أو الخدمات إلى حساب مفتوح وإلزام البنك بدفعها إلى المتلقي فقط في حالة استيفاء شروط معينة. أي أنه حتى يقدم المستلم تأكيدًا للمؤسسة الائتمانية بأنه قد أوفى بالكامل بالتزاماته بموجب المعاملة، فلن يحصل على الأموال. وفي هذه الحالة، يعمل البنك كطرف ثالث غير مهتم ويضمن شرعية المعاملة. 
الدفع النقدي وغير النقدي
تقليديا، يحدد الدفع النقدي / غير النقدي التسويات من خلال دفاتر الشيكات، لأنه بعد خصم الأموال من حساب الساحب، قد يعني ذلك إصدارها نقدا أو تحويلها إلى حساب مصرفي. طريقة الدفع هذه أكثر شيوعًا في أوروبا والولايات المتحدة الأمريكية ولا تتم إلا بعد التأكد من هوية حامل الشيك والحصول على معلومات حول وجود مبلغ كافٍ للتحويل في حساب الساحب، وبالطبع، بعد التأكد من صحة الشيك .
شكل آخر من أشكال الدفع غير النقدي هو التحويل من خلال أمر التحصيل أو التحصيل. يتم تنفيذه فقط عندما يقدم متلقي الأموال للبنك تأكيدًا للالتزامات النقدية لصاحب الحساب تجاهه. في جوهرها، هذا هو تحصيل الديون ويحدث حتى دون إخطار صاحب الحساب في الوقت المناسب. كقاعدة عامة، يعلم المدين بالانسحاب بعد إجراء التحويل. 
ما هو غير النقدية على أساس؟
أولا وقبل كل شيء، كل شيء المدفوعات غير النقديةويجب أن يتم ذلك وفقا للقوانين واللوائح. بجانب القواعد العامةكل مؤسسة ائتمانية ملزمة بالتصرف فقط في الإطار الاتفاقية الحاليةبين البنك وصاحب الحساب. لا يُسمح بتجاوز نطاق الوثيقة إلا عند توقيع اتفاقية جديدة. بالإضافة إلى ذلك، ليس للبنك الحق في التأثير على اختيار طريقة الدفع للمشاركين في المعاملة.
أي فاتورة يتم إصدارها للدفع عن طريق التحويل المصرفي، والتي يمكن الحصول على عينة منها مباشرة من مؤسسة ائتمانية، يجب أن تكون مدعومة بمبلغ كاف من الأموال في حساب الدافع. بالإضافة إلى ذلك، يجب أن تتم عمليات تحويل الأموال خلال فترة محددة، وإلا قد يتم فرض عقوبات أو غرامات على الجاني. وبطبيعة الحال، يحق لكل صاحب حساب القبول، مما يعني أنه حتى الدولة ممنوعة من خصم الأموال من الحساب دون إشعار مسبق. 
أنواع الحسابات
لا يُسمح بأي دفعات غير نقدية إلا إذا كان لديك حساب مصرفي به المبلغ المطلوب. الاستثناء الوحيد هو الدفع عن طريق أمر الدفع، وهو ما يسمح به القانون ويمكن إجراؤه حتى في حالة عدم وجود حساب مصرفي، ولكن من خلال الأفراد فقط. لممارسة الأعمال التجارية، يجب أن يكون لديك حساب مصرفي.
هناك عدة أنواع منها:
مراقبة الأموال
بالنسبة للأفراد، فإن تتبع حركة الأموال في الحساب يسمح لهم بالاحتفاظ بالبيانات المصرفية، ولكن بالنسبة للمؤسسات يصبح الأمر أكثر صعوبة. ويستخدمون دفاتر الدخل والمصروفات، حيث يسجلون بيانات أوامر الدفع، ومعاملات التحصيل، والأوامر التذكارية، وما إلى ذلك. يتم إجراء تحليلات الحسابات الخاصة باستخدام كشوف الاعتمادات المستندية والودائع ومعاملات الشيكات وأشكال الدفع الأخرى.
يجب أن يخبرك البنك بالتفصيل عن كيفية إصدار فاتورة للدفع غير النقدي لصاحب الحساب، وكذلك إبلاغك بالغرامات المحتملة. يتم فرضها كما لو كانت على نفسها منظمات الائتمانوعلى وكلاء الدفع إذا لم يفوا بالتزاماتهم في الوقت المحدد.