يتم ملء أمر الإنفاق النقدي (RKO) في نسخة واحدة في وقت إصدار النقد من مكتب النقد الخاص بالمؤسسة. يجب ملء نموذج RKO KO-2 بواسطة أمين الصندوق أو موظف من قسم المحاسبة الذي له الحق في إجراء المعاملات النقدية. بعد ذلك، يتم تسليم هذه الوثيقة إلى كبير المحاسبين أو مدير المؤسسة للتوقيع عليها واعتمادها بختم رطب. في الحالات التي يحتوي فيها الأمر بالفعل على توقيع رئيس المؤسسة، فإن RKO لا يتطلب إعادة الموافقة.
ملء أمر المصروفات النقدية (النموذج KO-2)
من أجل ملء نموذج الطلب النقدي بشكل صحيح، يجب عليك التأكد من ملء الأسطر والأعمدة ذات الصلة في النموذج بشكل صحيح. قائمة قصيرة بالرموز وشروحات لما يجب إدخاله في هذا الحقل.
المنظمة – الاسم القانوني الكامل للمنظمة.
القسم - قسم المؤسسة أو المؤسسة التي يستهدفها هذا الأمر.
الرقم – الرقم التسلسلي للمستند وفقًا لسجل تسجيل RKO، ولا يسمح الترقيم بالفجوات ويتم ملؤه بالتسلسل الدقيق. وعادة ما يبدأ من بداية السنة التقويمية ويتم إدخال الأرقام بالتسلسل مثل هذا: اليوم، الشهر، السنة.
تاريخ التسجيل – يشار إلى تاريخ تسجيل نموذج KO-2 في وقت التسجيل.
عمود "الخصم" - رمز القسم - يجب عليك إدخال رمز القسم الذي سيقوم بصرف الأموال. إذا لم يكن هناك مثل هذا التقسيم، تتم إضافة شرطة.
“الخصم” – الحساب المقابل – نقوم بإدخال حساب القيد المحاسبي حسب المدين الذي يتم سحب الأموال من أجله.
"المدينة" – رمز المحاسبة التحليلية – حقل مخصص لإدخال رمز المحاسبة التحليلية المتوافق مع العمود السابق. نقوم بملء هذا الحقل إذا كان استخدام هذا النوع من التعليمات البرمجية مقبولاً ومقبولاً في المؤسسة؛ وفي حالة عدم استخدامه، نضع شرطة.
"الائتمان" - أدخل رقم حساب القرض الذي تتدفق الأموال من خلاله.
"المبلغ، فرك. شرطي." - يتم تدوين كامل مبلغ الأموال المخصصة للدفع.
"رمز الغرض" - إذا كانت المؤسسة تستخدم الترميز لغرض ما، فسيتم كتابة الكود التالي في هذا السطر، وإلا فإننا نضع شرطة.
"التنازل" - الاسم الكامل للشخص في الحالة الأصلية الذي سيتم تسليم الأصول المادية إليه.
"الأساس" – يتم إدخال وصف مختصر للعملية في الحقل، مع وصف سبب إصدار الأموال.
"المبلغ" - يتم تدوين المبلغ الكامل بالروبل بالكلمات؛ ويلزم إيلاء اهتمام خاص لحظر اختصارات أي شيء، بما في ذلك الكلمة التي تشير إلى العملة.
"العرض" – من الضروري إدخال أمر بسحب النقود من ماكينة تسجيل النقد. إذا تم إصدار أموال لموظف في شركة أخرى، ففي هذا المجال يجب عليك إدخال رقم التوكيل لتلقي الأموال من المؤسسة التي تم تسجيل هذا الشخص فيها، وفي هذه الحالة يجب عليك إرفاق نسخة من التوكيل محامي.
"تم الاستلام" - يتم إدخال هذا الحقل يدويًا من قبل الشخص الذي يستلم الأموال في مكتب النقد. من الضروري كتابة أرقام الروبل بالكلمات وبحرف كبير، ولكن يُسمح بكتابة الكوبيك بالأرقام.
"البرمجيات" - يتم ملء هذا الحقل أيضًا من قبل المستلم، عن طريق إدخال المستند المقدم، بالإضافة إلى سلسلته ورقمه ومكان وتاريخ إصداره. يجب إدخال هذا الحقل بغض النظر عما إذا كان الموظف بدوام كامل أو شخصًا من مؤسسة شخص آخر يتلقى المال.
"صادر عن أمين الصندوق" – التوقيع والاسم الكامل للشخص الذي أصدر الأمر النقدي.
يجب أن تكون جميع الوثائق المرفقة بالطلب مختومة بـ "مدفوعة" أو مختومة بتاريخ الدفع.
تبقى الوثيقة المكتملة ذات الختم الرطب في قسم المحاسبة ولا تعتبر تحت أي ظرف من الظروف النسخة الأصلية المقدمة للشخص الذي يتلقى الأموال. ومن المهم الإشارة إلى أن التصحيحات واللطخات غير مقبولة في هذه الوثيقة، حتى لو تم الاتفاق عليها من قبل الجميع، وفي هذه الحالة يصدر أمر جديد. النقطة الثانية المهمة هي إمكانية استلام النقود فقط في يوم إصدار الأمر النقدي.
املأ النموذج بدون أخطاء في دقيقة واحدة!
برنامج مجاني لملء جميع المستندات النقدية تلقائيا.
Business.Ru - ملء جميع المستندات النقدية بسرعة وسهولة
اتصل مجانًا بـ Business.Ru
أمر صرف النفقات(RKO) يستخدم لإضفاء الطابع الرسمي على إصدار النقد من مكتب النقد الخاص بالمنظمة.
لا يمكن إصدار النقد بموجب هذه الأوامر إلا في يوم إصدارها.
عند تجميع السجل النقدي، يتم تخصيص الرقم التسلسلي التالي له وقبل نقله إلى مكتب النقد، يتم تسجيله من قبل قسم المحاسبة في مجلة تسجيل المستندات النقدية الواردة والصادرة (النموذج رقم KO-3).
تمت الموافقة على النموذج الموحد رقم KO-2 بموجب مرسوم صادر عن لجنة الدولة للإحصاء في روسيا بتاريخ 18 أغسطس 1998 رقم 88.
(أرسل المستندات بدون أخطاء وبسرعة مضاعفة عن طريق ملء المستندات تلقائيًا في برنامج Class365)
كيفية تبسيط العمل مع المستندات والاحتفاظ بالسجلات بسهولة وبشكل طبيعي
تعرف على كيفية عمل Business.Ru
تسجيل الدخول إلى الإصدار التجريبي
كيفية ملء النموذج KO-2 بشكل صحيح
يتم إصدار أمر استلام النقد من قبل المحاسب في نسخة واحدة. يتم توقيعه من قبل المدير وكبير المحاسبين (أو الشخص المفوض).
انتبه! في حالة إرفاق مستند (طلب، فاتورة، إلخ) بالأمر بإذن المدير، لا يتم وضع توقيعه على أمر الإنفاق.
عند استلام أمر الخصم، يجب على أمين الصندوق التحقق من:
- توقيع كبير المحاسبين والمدير؛
- صحة تنفيذ الوثائق المستلمة؛
- توافر الوثائق المرفقة.
كيفية أتمتة العمل مع المستندات وتجنب ملء النماذج يدويًا
التعبئة التلقائية لنماذج المستندات. وفر وقتك. تخلص من الأخطاء.
اتصل بـ CLASS365 واستفد من مجموعة كاملة من الميزات:
- ملء نماذج المستندات القياسية الحالية تلقائيًا
- طباعة المستندات مع صورة التوقيع والختم
- قم بإنشاء ترويسة مع شعارك وتفاصيلك
- تقديم أفضل العروض التجارية (بما في ذلك استخدام القوالب الخاصة بك)
- تحميل المستندات بتنسيقات Excel وPDF وCSV
- إرسال المستندات عبر البريد الإلكتروني مباشرة من النظام
مع CLASS365، لا يمكنك فقط إعداد المستندات تلقائيًا. يسمح لك CLASS365 بإدارة شركة بأكملها في نظام واحد، من أي جهاز متصل بالإنترنت. من السهل تنظيم العمل الفعال مع العملاء والشركاء والموظفين للحفاظ على السجلات التجارية والمستودعات والمالية. يقوم CLASS365 بأتمتة المؤسسة بأكملها.
ابدأ مع Business.Ru الآن! استخدم منهجًا حديثًا لإدارة الأعمال وزد دخلك.
اتصل مجانًا بـ Business.Ru
ما هذا
أمر الإنفاق النقدي (RKO)- هذه إحدى وثائق الانضباط النقدي التي يتم إعدادها في كل منها تسليم المجرمينالنقدية من السجل النقدي. يتم تشكيل RKO في نسخة واحدة من قبل موظف المحاسبة ويوقعه رئيس المنظمة وكبير المحاسبين وأمين الصندوق والشخص الذي يتلقى الأموال.
يرجى الملاحظةاعتبارًا من 1 يونيو 2014، تم تطبيق إجراء مبسط للحفاظ على الانضباط النقدي، والذي بموجبه أصبح رواد الأعمال الأفراد أكثر غير ملزمإعداد المستندات النقدية (PKO، RKO ودفتر النقدية).
نموذج RKO (نموذج KO-2)
أمر المصروفات النقدية (نموذج KO-2)، صالح في عام 2019:
- تنزيل النموذج بتنسيق Word؛
- تحميل النموذج بصيغة اكسل.
كيفية ملء RKO
تعليمات تعبئة استمارة استلام النقد
في الخط "منظمة"تتم الإشارة إلى الشكل القانوني (LLC، CJSC، وما إلى ذلك) واسم المنظمة (على سبيل المثال، شركة ذات مسؤولية محدودة "الشركة").
في الخط "رمز أوكبو"من الضروري الإشارة إلى رمز OKPO وفقًا للإخطار المستلم من Rosstat. إذا لم يتم تعيين الرمز، ضع شرطة.
في الميدان "رقم الوثيقة"يشار إلى الرقم التسلسلي لسجل النقد (يجب أن يكون ترقيم المستندات النقدية الواردة والصادرة خلال العام مستمرًا، ويبدأ من جديد اعتبارًا من بداية العام التالي).
في الميدان "تاريخ التجميع"يُشار إلى تاريخ إصدار الأموال من ماكينة تسجيل النقد بالتنسيق DD.MM.YYYY (على سبيل المثال، 05/03/2019). يجب أن يتم إصدار RKO في يوم إصدار الأموال من ماكينة تسجيل المدفوعات النقدية، لذا فإن تاريخ إصدار الأموال ويوم إنشاء الطلب يتزامنان.
حظر "الخصم":
في العمود "رمز الوحدة الهيكلية"حدد رمز قسم المنظمة التي تصدر التسويات النقدية (إذا لم يكن لدى المنظمة أقسام هيكلية، ضع شرطة).
في العمود "الحساب المقابل، الحساب الفرعي"يشار إلى رقم الحساب الذي يعكس الخصم منه إصدار الأموال من ماكينة تسجيل النقد وفقًا لشجرة الحسابات:
- 51 – تسليم الأموال إلى البنك لإيداعها في الحساب الجاري.
- 60 – التسويات مع الموردين والمقاولين.
- 70 - التسويات مع الموظفين بشأن الأجور؛
- 71 – التسويات مع الأشخاص المسؤولين؛
- 73 - التسويات مع الموظفين بشأن المعاملات الأخرى؛
- 75-2 – التسويات مع المؤسسين لدفع الدخل.
عدد ""رمز المحاسبة التحليلية""يتم ملؤها فقط في حالة توفر الرموز المقابلة.
في العمود "ائتمان"يشار إلى رقم الحساب المحاسبي الذي يعكس رصيده إصدار الأموال من ماكينة تسجيل النقد (كقاعدة عامة، هذا هو الحساب 50.1 - "مكتب النقد").
في العمود "مجموع"يشار إلى مبلغ الأموال التي يتم صرفها من السجل النقدي بالأرقام.
عدد "رمز الوجهة"يتم ملؤها إذا كانت المنظمة تستخدم نظام الترميز المناسب في أنشطتها. وفي هذه الحالة يتم الإشارة إلى الرمز لغرض استخدام الأموال المتقاعدة.
في الخط "مشكلة"تتم الإشارة إلى الاسم الكامل للفرد (في حالة الأصل، على سبيل المثال، Ivanov Ivan Ivanovich) أو اسم المنظمة التي يجب إصدار الأموال إليها.
في الخط "قاعدة"من الضروري الإشارة إلى أساس إصدار الأموال من ماكينة الصراف الآلي، على سبيل المثال: "مسألة المساعدة المالية"أو "إيداع الأموال في البنك"إلخ.
في الخط "مجموع"يشار إلى مبلغ الأموال التي يتم صرفها من ماكينة تسجيل المدفوعات النقدية بالكلمات. في هذه الحالة، تتم كتابة الروبل بحرف كبير، والكوبيل بالأرقام. في الحقول الفارغة يجب عليك وضع شرطة.
في الخط "طلب"تظهر المستندات الأولية المرفقة مع الإشارة إلى أرقامها وتواريخها، والتي على أساسها يتم إصدار الأموال من مكتب النقد (التوكيلات، الإيصالات، الأوامر، البيانات، إلخ).
ملحوظة: لا يتعين على المدير التوقيع على ماكينة تسجيل النقد إذا قام بكتابة تفويض على المستندات المرفقة بأمر استلام النقد.
خيط "تلقى"يتم تعبئتها من قبل الشخص الذي يُعطى له المال من ماكينة الصراف الآلي. يشير فيه إلى مبلغ الأموال المستلمة (في هذه الحالة، يحتاج إلى كتابة الروبل بالكلمات بحرف كبير، والكوبيل بالأرقام). التالي هو توقيعه وتاريخ استلام الأموال.
عند إصدار الأموال عبر ماكينة تسجيل النقد، يجب على أمين الصندوق التحقق وثيقة الهويةالمستلم (جواز سفر أو وثيقة أخرى). يشير أمين الصندوق إلى اسم ورقم وتاريخ ومكان إصدار هذه الوثيقة في السطر المقابل من السجل النقدي.
خط "تم تسليمها من قبل أمين الصندوق"يتم ملؤها من قبل أمين الصندوق فقط بعد إصدار النقد عبر ماكينة تسجيل النقد. يضع فيه توقيعه مع نسخة (الاسم الأخير والأحرف الأولى).
مليئة بالكامل يبقى الطلب في السجل النقديالمؤسسة (ولا يتم تسليمها إلى متلقي الأموال) وتكون بمثابة تأكيد على أن الأموال قد تم إصدارها بشكل قانوني.
يرجى الملاحظة، يمنع إجراء تصحيحات في أمر استلام النقد.
عينات من ملء السجلات النقدية في عام 2019
فيما يلي أمثلة لملء نموذج طلب استلام النقد لعام 2019:
إصدار الأموال للتسويات مع الموردين والمقاولين
إصدار الأموال لتقديم المساعدة المالية للموظف
إصدار الأموال لمزيد من الإيداع في البنك
أمر الإنفاق النقدي (RKO) هو مستند نقدي أساسي يتم على أساسه إصدار النقد من مكتب النقد الخاص بالمنظمة.
قم بتنزيل نموذج مجاني وعينة لملء أمر استلام نقدي
تطبيق أمر استلام نقدي
نموذج أمر استلام النقد موحد ومشفر بـ KO-2.
يتم كتابة أمر المصروفات في نسخة واحدة من قبل موظف المحاسبة، ويتم تقديمه إلى رئيس وكبير المحاسبين في المنظمة للتوقيع، وبعد ذلك يتم تسجيل السجل النقدي في المجلة لتسجيل المستندات النقدية الواردة والصادرة (النموذج KO-3) .
يمكن ملء RKO إما يدويًا أو إلكترونيًا. عند ملء أمر نقدي، لا يسمح بالبقع والتصحيحات.
كيفية ملء أمر المصروفات النقدية بشكل صحيح في عام 2019
1. يُشار في الأعلى إلى اسم المنظمة التي أصدرت الأمر ورمز OKPO الخاص بها واسم الوحدة الهيكلية لهذه المنظمة إذا صدر الأمر في الوحدة. إذا لم يكن هناك تقسيم فرعي، تتم إضافة شرطة.
2. يشار إلى رقم RKO - التسلسلي، من سجل التسجيل KO-3 - وتاريخ إصدار الأمر (اليوم، الشهر، السنة)
3. في الجزء الجدولي:
- في عمود "الخصم"، اكتب رمز الوحدة الهيكلية التي أصدرت الأموال (أو ضع شرطة)؛ رقم الحساب المقابل، الحساب الفرعي، الذي يعكس الخصم منه التدفق النقدي الخارجي من مكتب النقد؛ رمز المحاسبة التحليلية للحساب المقابل، إذا كانت المنظمة تستخدم مثل هذه الرموز. أو تتم إضافة شرطة.
- في عمود "الائتمان"، أدخل رقم الحساب المحاسبي، الذي يعكس رصيده إصدار الأموال من السجل النقدي؛
- يشار إلى المبلغ بالأرقام.
- يتم كتابة رمز الغرض المقصود إذا كانت المنظمة تستخدمه؛ إذا لم يكن الأمر كذلك، تتم إضافة شرطة.
4. تحت الطاولة:
- أدخل الاسم الكامل للشخص الذي يتلقى الأموال؛
- لأي سبب أو على أي أساس يتم إصدار الأموال (الراتب، لشراء المواد الاستهلاكية، لنفقات العمل، بناءً على الفاتورة، وما إلى ذلك)؛
- يتم كتابة المبلغ من بداية السطر بحرف كبير، روبل - بالكلمات، كوبيل بالأرقام. يتم شطب المساحة الفارغة المتبقية في سطر المبلغ؛
- يتم إدخال المستندات المرفقة وبياناتها في سطر "المرفق"، والذي يتم على أساسه إصدار الأموال (مذكرة، إيصال، فاتورة، طلب، وما إلى ذلك).
6. يتم ملء سطر "المستلم" من قبل الشخص الذي يُعطى له المال: بأحرف كبيرة بدون مسافة بادئة، يُدخل المستلم المبلغ المعلن، روبل بالكلمات، كوبيل بالأرقام. يتم شطب المساحة الفارغة المتبقية. يقوم المستلم بوضع التاريخ والعلامات.
7. يتم تعبئة الأسطر الأخيرة من قبل أمين الصندوق بعد التأكد من صحة تعبئة السجل النقدي. تشير إلى نوع الوثيقة التي قدمها المستلم (عادةً جواز السفر) ورقمه وتاريخ ومكان إصداره. بعد ذلك، يقوم أمين الصندوق بتوقيع الأمر، وفك تشفير توقيعه، وإصدار الأموال. يبقى الطلب نفسه مع أمين الصندوق.