Например, загрузив их из файла или ;
Ввод остатков в 1С 8.3
Для ввода остатков запустите Помощник ввода начальных остатков в разделе Главное - Начало работы - Помощник ввода остатков .
По ссылке Установить дату ввода остатков укажите дату, предшествующую дате начала работы в базе: например, если учет вы начинаете вести с 1 января , то укажите дату 31 декабря .
На вкладке Основные счета плана счетов укажите все остатки на балансовых счетах. Не забудьте и про Забалансовые счета плана счетов : их тоже нужно внести.
Для этого выберите счет, по которому у вас имеются остатки, для их ввода воспользуйтесь кнопкой Ввести остатки по счету .
Режим ввода остатков
Ввод остатков можно осуществлять по данным:
- специальных регистров.
По каким данным заносятся остатки, устанавливается в документе Ввод остатков по кнопке Режим ввода остатков или Еще - Режим ввода остатков .
Флажки могут быть установлены все или только необходимые. Например, при смене режима налогообложения нужно ввести остатки только по НУ и специальным регистрам. А при вводе остатков при переходе на раздельный учет по НДС не с начала ведения базы нужно ввести остатки только по специальным регистрам, не затрагивая данные БУ и НУ. Если остатки заносятся в пустую базу, то должны быть установлены все три флажка.
Режим ввода остатков можно установить не в каждом документе. В некоторых документах нет необходимости заносить данные в специальные регистры, а в других- данные по налоговому учету заполняются в отдельных графах от бухгалтерского учета. Поэтому кнопку Режим ввода остатков вы найдете не в каждом документе.
Ввод остатков основных средств в 1С 8.3
Рассмотрим ввод остатков в 1С 8.3 на примере основных средств.
На 31.12.2018 в Организации за Григорьевым В. А. закреплен Склад готовой продукции , приобретенный у стороннего контрагента, первоначальной стоимостью 3 840 000 руб. Склад принят к учету в качестве ОС и введен в эксплуатацию документом ОС-1 № 5 от 09.12.2014. Срок полезного использования - 240 месяцев. Накопленная сумма амортизации по БУ и НУ - 768 000 руб. (3 840 000 /240*48). За время эксплуатации склад не модернизировался.
В соответствии с учетной политикой амортизация по БУ и НУ начисляется линейным методом по всем объектам основных средств. Расходы на амортизацию включаются в состав коммерческих расходов по БУ (косвенные расходы по НУ).
Для ввода остатков по Складу готовой продукции установите курсор на счет 01 или 01.01, по кнопке Ввести остатки по счету создайте документ Ввод остатков .
Изучить подробнее заполнение справочника Основные средства
- Срок полезного использования - первоначальный срок полезного использования, а не остаточный на дату ввода остатков.
Аналогично заполните вкладку Налоговый учет .
На вкладке События укажите, когда Склад введен в эксплуатацию и каким документом.
Введенные данные отразятся в табличной части. Если вам каких-то данных в таблице не хватает, вы можете зайти в форму ввода остатков двойным нажатием по любой графе или настроить отображение граф по кнопке Еще - Настроить форму .
В нашем примере Склад готовой продукции не модернизировался, поэтому Текущая стоимость будет равна Первоначальной стоимости .
Проводки
Все начальные остатки заносятся в корреспонденции со счетом «Вспомогательный счет». После ввода остатков на этом счете не должно быть незакрытых сумм.
Так нужно ввести остатки по каждому счету на вкладке Основные счета плана счетов .
При вводе остатков по счету 01 «Основные средства» сразу заполняются остатки по начисленной амортизации.
НДС по реализации
Вкладка НДС по реализации заполняется, если нужно отразить остатки НДС по реализованным ценностям (остатки по регистру НДС Продажи ), а также указать базу распределения для корректного ведения раздельного учета.
Остатки НДС по реализации необходимо ввести, если вы вносите остатки по счетам 90 «Продажи» или при реализации прочего имущества (ОС, материалов и т.д.), т.е. начинаете вести учет не сначала периода.
Базу распределения обязательно нужно вводить при ведении раздельного учета, если есть входящий НДС, подлежащий к распределению.
Изучить подробнее
При начале работы с программой 1С Управление торговлей версия 11.2 достаточно часто возникает потребность ввода начальных остатков. Производится ввод начальных остатков в разделе «Нормативно-справочная информация и администрирование» . В группе «Сервис» есть команда «Начальное заполнение» .
В программе 1С Управление торговлей (УТ 11) 11.2 доступны следующие помощники ввода начальных остатков:
- Если ранее Вы работали в системе 1С Торговля и склад версия 7.7, можно воспользоваться соответствующим помощником, который позволит Вам перенести справочную информацию, остатки по соответствующим регистрам учета, а также документы за последний период.
- Если вы работали с программой 1С Управление торговлей редакция 10.3, можно воспользоваться соответствующим помощником, который также поможет автоматически перенести данные из этой конфигурации.
- Еще один помощник - это переход из программы «1C Бухгалтерия предприятия» редакции 3.0 . Если ваша компания начинала с данной программы и впоследствии выросла до перехода на программу 1С Управление торговлей, можно воспользоваться соответствующим помощником.
- Если же у Вас не использовались указанные системы, то можно воспользоваться «Документами ввода начальных остатков», что мы сейчас и сделаем.
Помощник «Документы ввода начальных остатков»
Перейдя по соответствующей команде, у нас открывается помощник формирования «Документов ввода начальных остатков» вручную. Желательно выбрать Организацию , по которой мы будем создавать наши документы. И следующее, что необходимо сделать, это - в левой части данного окна выбрать раздел соответствующего учета. Например, для ввода остатков по собственным купленным товарам необходимо встать на соответствующее поле, и после этого по команде «Создать» в правой части данного окна будет создан документ «Ввод начальных остатков собственных товаров» .
Первое, что необходимо, это - определиться с датой данного документа. Начальные остатки в программе 1С Управление торговлей (УТ 11) 11.2 рекомендуются вводить датой, предшествующей периоду начала ведения операций в системе. Если, например, текущий месяц у нас август, и мы планируем учитывать операции с 1-го августа, то начальные остатки желательно вводить июлем месяцем - например, в моем случае это будет 31-е июля.
Следующее - необходимо определить, на каком Складе будут числиться наши товарно-материальные ценности. Я выбрал основной склад .
Теперь можно воспользоваться командой «Добавить» либо командой Подбора товаров для того, чтобы ввести информацию о наших номенклатурных позициях.
В соответствующем поле номенклатуры можно начать набирать с клавиатуры наименование нашей номенклатурной позиции. Конфигурация 1С Управление торговлей (УТ 11) 11.2 автоматически подберет номенклатуру с указанным наименованием.
Укажем количество первого телевизора - 4 шт. Единица измерения - штуки. Далее необходимо указать цену.
Обратите внимание: цена товарно-материальных ценностей указывается в валюте управленческого учета . У нас в системе 1С Управление торговлей (УТ 11) 11.2 - это доллары США. Соответственно, и цену товарно-материальных ценностей программа предлагает нам ввести в долларах США. Укажем, что это будет 150$. Конфигурация 1С Управление торговлей (УТ 11) 11.2 рассчитала сумму (стоимость) данных товарно-материальных ценностей, заполнила ставку и рассчитала сумму НДС, и по курсу доллара США на соответствующую дату рассчитала рублевый эквивалент указанных значений.
Помощник «Подбор товаров»
Также можно воспользоваться командой «Подобрать товары» . Открывается помощник «Подбор товаров в ввод остатков» . Можно переключаться по различным видам нашей номенклатуры. Также можно переключиться на представление по иерархии справочника «Номенклатуры ».
Выбирается номенклатура, которую нам необходимо перенести в документ.
Указывается количество данной номенклатуры, и подобранная уже номенклатура по кнопке «Перенести в документ» переносится в наш документ.
Далее необходимо указать цену. Напоминаю еще раз, что цена товарно-материальных ценностей при вводе начальных остатков в программе 1С Управление торговлей (УТ 11) 11.2 указывается в валюте управленческого учета.
Такой заполненный документ можно провести и закрыть.
Теперь у нас в программе 1С Управление торговлей (УТ 11) 11.2 есть «Документ ввода начальных остатков» и в левой части помощника ввода документов начальных остатков соответствующее поле отмечено закрашенным зеленым цветочком.
Ввод начальных остатков денежных средств в программе 1С Управление торговлей (УТ 11) 11.2
Введем информацию об остатках денежных средств.
Поднимемся чуть выше, встанем на соответствующую опцию «Денежные средства» - «В кассах» предприятия, и создадим такой документ. Устанавливаем обязательно дату ввода начальных остатков, выбираем нашу кассу. Касса у нас в данном случае ведется в валюте «рубли». Соответственно, у нас подставилась валюта учета «рубли».
Вводим остатки денежных средств. Денежные средства тут же пересчитались в валюту регламентированного учета. Проводим такой документ.
Введем информацию об остатках на банковских счетах. Создаем документ. Устанавливаем дату ввода начальных остатков. Выбираем расчетный счет нашей организации и указываем остаток денежных средств в валюте расчетного счета. Сумма также автоматически пересчитывается в сумму регламентированного учета. Проводим такой документ.
Ввод начальных остатков по расчетам с поставщиками и покупателями в программе 1С Управление торговлей (УТ 11) 11.2
Теперь рассмотрим, каким образом вводится задолженность перед нашими поставщиками. Для этого становимся на соответствующую опцию, и по команде «Создать» создаем новый документ. Указываем дату ввода начальных остатков и выбираем первого нашего поставщика - пусть это будет база «Электротехника». Выбираем контрагента, за которым числится задолженность, и указываем сумму долга. Также здесь можно указать при необходимости объекта расчета, т.е. какой документ является основанием, указать номер и дату. Проводим такой документ.
Система 1С Управление торговлей (УТ 11) 11.2 предупреждает, что не выбрана валюта расчетов. Укажем, что это у нас «рубли», и попробуем еще раз провести такой документ. Программа 1С Управление торговлей (УТ 11) 11.2 опять предупреждает нас о том, что не все реквизиты заполнены, а именно - не введена дата платежа. На основании этой информации конфигурация 1С Управление торговлей (УТ 11) 11.2 планирует необходимость платежей, платежный календарь. Поэтому эта информация, по мнению программы, существенна. Укажем предполагаемую дату платежа, и уже такой документ программа нам дает провести.
Следующее - укажем информацию об авансах, полученных от наших клиентов. Создаем соответствующий документ. Устанавливаем дату ввода начальных остатков. Указываем, что это у нас магазин бытовой техники из Вологды, контрагент - «Техника для дома», и сумму аванса. Также необходимо будет указать валюту. Сумма автоматически пересчиталась в валюту регламентированного учета. Попробуем такой документ провести.
Следующее - заполним информацию об авансах, выданных поставщикам. Вводим очередной документ «Ввода начальных остатков» . Устанавливаем дату ввода начальных остатков. Выбираем нашего поставщика. Указываем сумму выданного аванса. Указываем валюту, в которой выдан аванс. И проводим такой документ.
Для контроля баланса в нижней части данного окна предусмотрена гиперссылка «Контроль балансов ввода остатков» . Перейдя по ней, программа 1С Управление торговлей (УТ 11) 11.2 формирует управленческий баланс. В данном случае система информирует нас о том, что баланс нарушен. Обратите внимание: можно выбирать валюту, в которой формируется данный баланс. Можно также установить отбор по организации и по подразделениям, если он формировался, и при необходимости, ориентируясь на данный баланс, можно вернуться опять же к документам ввода начальных остатков и откорректировать необходимые данные.
В сегодняшней статье мы рассмотрим процесс введения начальных остатков. Все операции будем производить в конфигурации 1С Бухгалтерия Предприятия версии 3.0, на платформе 1С 8.3.
Введение начальных остатков имеет целесообразно делать тогда, когда предприятие производит переход с предшествующей системы учета на новую. Если предприятие начинает работу в пустой базе данных, вести хозяйственную деятельность с самого начала, так сказать с «чистого листа», то ввод начальных остатков не потребуется.
Во многих случаях возможно безболезненно автоматически перенести из предыдущих систем учета при помощи дополнительных обработок, систем конвертации данных или встроенными средствами.
Будет не лишним заметить, что..
начальные лучше всего вводить на начало нового учетного периода, т.е. начало квартала, начало года. Это рекомендуется для наибольшей безболезненности перехода. Хотя программа позволяет вводить на любую дату, о чем мы расскажем далее.
Процесс ввода будем делать на базе конфигурации 1С Бухгалтерия версии 3 для России. Однако все указанные действия в основе своей будут подобны и для других бухгалтерских конфигураций.
Мы же рассмотрим случай, когда остатков не настолько много, чтобы прибегать к помощи специалистов и нет необходимости изучать дополнительную информацию по организации переноса остатков.
Для того, чтобы открыть обработку по введению начальных остатков в систему 1С Бухгалтерия версии 3.0 нужно выбрать раздел панели управления «Справочники и настройки учета».
Перед вводом остатков обязательно необходимо ввести организацию, установить ее реквизиты и параметры, а также убедиться в полной и корректной настройке учетной политики для организации, в которой проводится работа.
После перехода по кнопке «Помощник ввода начальных остатков» откроется форма с набором бухгалтерских счетов и реквизитами свойств. В этой форме нужно ввести название организации для ввода остатков и далее, при необходимости, производить ввод нужных счетов последовательно переходя по закладкам формы.
После указания организации обязательно укажем дату, на которую будут введены остатки.
Как известно, остатки вводятся в корреспонденции с вспомогательным счетом «000». При ручном вводе следует использовать следующий механизм. Если на счете имеется остаток по дебету, то занесем его дебетовый остаток и кредит счета «000». В случае остатка по кредиту — ввод наоборот.
Итак, для ввода по счету, например, «01.Основные средства» нужно создать новый документ «Ввод начальных остатков». Для этого выделим счет и нажмем кнопку «Ввести остатки по счету».
В новом документе количество вводимых параметров будет напрямую зависеть от выбранного счета учета, этот набор будет сформирован автоматически. Также автоматически будет выбран раздел учета. В нашем случае, для 01 счета сформированы 9 параметров, среди которых: «Инвентарный номер», «Основное средство», «Счет амортизации», колонки стоимости и т.д.
Заполнив и проверив реквизиты шапки, нажимаем кнопку меню формы «+Добавить».
В открывшейся карточке заполняем реквизиты нужными значениями на конец периода, попутно создавая недостающие элементы справочников. Балансовая стоимость вводится в позицию первоначальной стоимости с учетов всех действий типа модернизаций, частичных списаний и т.д. В позицию накопленной амортизации вводим сумму начисленной амортизации из старой системы учета на дату ввода остатков.
После заполнения и проверки данных переходим далее по закладкам. Введем параметры на закладке «Бухгалтерский учет.» Укажем материально-ответственное лицо, количество месяцев для срока полезного использования и проверим значения полей «Способ поступления и «Порядок учета». Установим галочку «Начислять амортизацию». Если имеются, вводим сведения о последней перед вводом остатков амортизации.
Вводим, проверяем и переходим к налоговому учету. Некоторые параметры будут уже заполнены исходя из предыдущих данных, мы же проверим наличие галочки «начислять амортизацию», если предусматривается амортизация в налоговом учете. Остальные данные вводим при наличии данных и необходимости.
Заполним последнюю закладку — «События». здесь обязательно заполним секцию » Принятие к учету». Вводим дату начала учета, событие, название документа и номер документа по принятию к учету. Остальные данные вводим при наличии.
Проверяем данные и нажимаем кнопку «Записать и закрыть»
В результате наших манипуляций, как мы видим, произошли изменения по счетам бухгалтерского учета — сальдо по кредиту и дебету.
Просмотреть созданный документ можно нажав кнопку «Открыть список документов», где будет доступен для управления проведенный документ ввода остатков по основным средствам.
Для ввода начальных остатков в программе 1С 8.3 Бухгалтерия предусмотрен специальный помощник. Хотя при желании можно завести остатки и отдельной операцией в полностью ручном режиме.
В статье:
- Где найти помощник ввода остатков на дату начала ведения учета в программе 1С 8.3.
- Как ввести начальные остатки по отдельным счетам в программе 1С 8.3.
- Как проверить себя после ввода начальных остатков в программе 1С 8.3.
Когда необходим ввод начальных остатков в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 вручную?
Приняв решение начать ведение учета в программе 1С Бухгалтерия 8.3, бухгалтер сталкивается с проблемой переноса остатков из старой программы. Зачастую сложности такого рода возникают в случаях, когда учет велся в программе, не входящей в семейство 1С. Потому как при переходе с платформы 2.0 на 3.0 перенос данных по счетам учета происходит автоматически, а для внесения остатков из 1С версии 7.7 существует встроенный алгоритм.
Поэтому вручную остатки переносятся, когда отсутствует возможность сделать это в автоматическом режиме.
Ввод начальных остатков в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 где находится?
Для вызова помощника ввода остатков откройте в рабочем пространстве 1С 8.3 раздел «Главное». Найдите подраздел «Начало работы» и нажмите «Помощник ввода остатков».
Откроется окно, в котором вы найдете список счетов бухгалтерского учета.
На основании заведенных остатков с использованием помощника формируются проводки в корреспонденции со счетом 00, который является вспомогательным и должен иметь нулевой остаток.
Внесение даты для ввода остатков в 1С 8.3 Бухгалтерия вручную
Прежде всего, необходимо внести дату, на которую заводятся остатки. Удобнее всего вносить остатки на начало года, так как именно с начала календарного года начинается налоговый и отчетный периоды. В противном случае при формировании отчетов до самого конца года придется вручную складывать обороты по необходимым счетам.
Внесите в соответствующую ячейку необходимую календарную дату.
Обязательно ли делать перенос остатков в 1С 8.3 Бухгалтерия на начало года?
Необязательно. Но наиболее удобно.
Почти все отчеты, подаваемые в контролируемые органы, заполняются нарастающим итогом с начала года. И если вы хотите максимально автоматизировать процесс заполнения отчетов, следует начать вести учет в программе именно с начала календарного года. В противном случае обороты за периоды, предшествующие переходу на 1С 8.3 придется вручную дополнять к каждому отчету.
Как ввести остатки по счетам в 1С 8.3 без помощника?
Завести остатки можно обычной операцией, пользуясь вспомогательным счетом 00. Но в случае допущения ошибки при переносе цифр, найти их будет немного сложнее, чем при внесении остатков через помощник. Это связано с тем, что помощник разбивает проводки на введение остатков по разделам.
Как ввести остаток по банку в 1С 8.3?
Выберите счет 51 в таблице помощника и нажмите на кнопку «Ввести остатки по счету».
В открывшемся рабочем пространстве вам предлагается завести остатки по имеющимся расчетным счетам. Для этого нажмите кнопку «Добавить» и внесите номер счета и субконто (наименование расчетного счета).
Повторите действие для каждого своего расчетного счета.
Закончив ввод остатков по 51 счету, нажмите «Провести и закрыть».
Как ввести начальный остаток по банку в 1С 8.3 по валютным счетам?
Для учета операций по валютным счетам используется бухгалтерский счет 52. Именно его и нужно выбрать в списке, предусмотренном помощником ввода остатков.
Выделите строку со счетом 52 и нажмите «Ввести остатки по счету». Аналогично алгоритму, описанному в предыдущем разделе, в открывшемся окне нажмите кнопку «Добавить», внесите номер счета бухгалтерского учета 52 и выберите субконто, т. е. наименование валютного счета.
Обратите внимание, что для использования в учете предприятия операций в валюте, следует дополнить справочник валют. Для этого перейдите в меню справочники и выберите там соответствующий раздел.
Нажмите кнопку «Создать».
Выберите из классификатора необходимую строчку.
Теперь вы можете использовать этот вид валюты в своем учете.
Соответственно заводя остаток, следует выбрать ту валюту, в которой производятся расчеты по вашему счету.
Сумму вы заводите в валюте, а также вы заводите эквивалент в рублях на основании курса на дату формирования операции.
Повторите описанные выше операции для ввода остатков по всем валютным счетам, после чего нажмите «Провести и закрыть».
Не забудьте об обновлении курсов валют, чтобы программа могла рассчитывать курсовые разницы самостоятельно.
Ввод остатков по основным средствам в 1С 8.3
Определитесь, к какой категории относятся вводимые вами основные средства. Помощник предлагает следующее разделение учета:
- Основные средства в организации.
- Арендованное имущество, учитываемое на балансе.
- Объекты недвижимости, права собственности на которые не зарегистрированы.
Выберите необходимую строку и нажмите кнопку «Ввести остатки по счету». В открывшемся окне нажмите «Создать». А во вновь открывшемся окне нажмите «Добавить».
Вам следует заполнить все поля и вкладки данной формы. Вместе с инвентарным номером в соответствующем поле внесите и наименование.
В данной форме вносится как первоначальная стоимость основного средства, так и начисленная амортизация (при наличии), поэтому формируются сразу 2 проводки на ввод остатков: Дт 01 Кт 00 и Дт 00 Кт 02.
Не забудьте на вкладке «Бухгалтерский учет» внести срок полезного использования основного средства, а на вкладке «События» указать дату принятия основного средства к бухгалтерскому учету. Это позволит программе далее правильно начислять амортизацию.
Ввод начальных остатков в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 - основные средства, учитываемые на забалансовых счетах
Для ввода остатков по забалансовым счетам предусмотрена отдельная вкладка. Перейдите в нее и выберите из списка забалансовый счет для учета операций с арендованными основными средствами, которые не учитываются на балансе.
Помните, что для забалансовых счетов не применяется принцип двойной записи.
Как ввести остатки в 1С 8.3 вручную по счетам учета расчетов с контрагентами?
Для расчетов с контрагентами в бухгалтерском учете используется несколько счетов. Например, для расчетов с покупателями применяется счет 62. Для учета расчетов с поставщиками используется счет 60. Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами учитываются на счете 76.
Особенностью ввода остатков по этим счетам являются многочисленные субконто к ним. Кроме очевидных «Контрагенты» и «Договоры», применяются и такие субконто, как «Документ расчетов» и т. п.
Кроме этого, в 1С 8.3 на отдельных субсчетах учитываются авансы поставщикам или авансы от покупателей.
Соответственно, прежде всего, свой остаток, например, по счету 60 следует развернуть в разрезе всех субконто. Далее дебетовое сальдо отнести на счет 60.02, а кредитовое на 60.01.
Для начала ввода остатков, руководствуясь описанным ранее алгоритмом, выделите необходимый счет и нажмите «Ввести остатки по счету». Далее нажмите «Создать» и начните добавлять построчно остатки по каждому контрагенту и договору.
Аналогично заведите остатки по остальным счетам учета расчетов с контрагентами, которые вы используете.
Как ввести начальные остатки в 1С 8.3 Бухгалтерия по счетам учета прибыли и убытков прошлых лет?
Учет нераспределенной прибыли и непокрытого убытка прошлых лет ведется на соответствующих субсчетах к счету 84. Остатки заводятся очень просто: выделив строку с необходимым счетом, следует нажать «Ввести остатки по счету» и в открывшемся окне сразу ввести операцию.
Как перенести остатки в 1С 8.3 Бухгалтерия вручную по счетам учета расчетов с бюджетом по налогам, взносам и сборам?
При переносе остатков по взаиморасчетам с бюджетом следует учитывать состав переплаты или задолженности. Так, например, пени должны выделяться на отдельное субконто. То же самое касается штрафов, сумм доначисленных налогов или взносов и т. п. Учтите этот момент при заведении входящих данных.
Ввод начальных остатков в 1С 8.3 по привлеченным заемным средствам
Привлеченные заемные средства учитываются на счетах 66 (краткосрочные) и 67 (долгосрочные).
Заводятся остатки без сложностей сразу проводками.
Ввод начальных остатков в 1С по счетам учета выданных займов
Аналогично привлеченным займам заносятся и остатки по займам выданным.
Помните, что в основном такие займы учитываются на счете 58. Но если заемные средства адресованы сотруднику предприятия или ИП, то учитываются такие суммы на бухгалтерском счете 73.
Как в 1С ввести остатки на начало года по расчетам с персоналом?
Учет расчетов по заработной плате ведется на счете 70. Ввод остатков по нему зависит от настроек программы 1С для расчета заработной платы и 1С Бухгалтерия.
Как верно оформить введение остатков в 1С 8.3 по зарплате, чтобы в дальнейшем правильно провести выплаты?
Некоторые предприятия являются участниками зарплатного проекта и выплачивают заработную плату одной платежкой с приложением массива зачисления. Тогда при разнесении операций по банку платеж относится на 70 счет без разбивки по каждому сотруднику. В таком случае при вводе остатков сальдо следует внести общей суммой. То же самое касается и ситуаций при выплате через кассу по одной платежной ведомости.
Если же выплаты ведутся индивидуально каждому сотруднику отдельными платежными поручениями или расходными кассовыми ордерами, то вводить остатки следует с разбивкой по сотрудникам.
Как ввести первоначальные остатки в 1С 8.3 по счетам учета себестоимости, затрат и т.д. в случае, когда остатки переносятся в середине года?
Как мы отметили ранее, ввод остатков рекомендуется делать началом года. Но если по объективным причинам необходимо перенести входящее сальдо в середине налогового периода, то следует подготовиться к сложностям, которые возникнут при закрытии месяца, возможным ошибкам при формировании себестоимости и т.д.
Непосредственно ввод остатков по счетам учета затрат производится аналогично уже описанному алгоритму. Следует выбрать нужный счет и нажать «Ввести остатки по счету».
Как убедиться в правильности ввода начальных остатков в 1С Бухгалтерия 8.3?
По окончании ввода первоначальных бухгалтерских остатков следует проверить, все ли данные перенесены верно. Для этого сформируйте оборотно-сальдовую ведомость и обратите внимание, есть ли какой-либо остаток по вспомогательному счету 00 на дату ввода.
Дело в том, что на основании всех описанных выше документов формируются проводки в корреспонденции именно с этим вспомогательным счетом. То есть при вводе входящего сальдо по расчетному счету формируется проводка Дт 51 Кт 00. А при внесении сведений о сумме кредиторской задолженности на необходимую дату проводка выглядит как Дт 00 Кт 60. Очевидно, что в конце концов нулевой счет должен закрыться. Если этого не произошло и на нем вылезает какой-то остаток, ищите ошибку во внесенных данных.
Ввод остатков на начало года в 1С 8.3 по налоговому учету упрощенцев
Для расчета единого налога при УСН следует внести входящий налоговый убыток, если таковой имел место, который снижает налогооблагаемую базу текущего года и следующих лет. Для этого в меню найдите «Операции» и откройте раздел «Регистрация суммы убытка УСН».
Внесите данные о переносе убытка.
В дальнейшем введенные суммы будут учтены при расчете годового налога.
Редактирование начальных остатков в программу «1С: Бухгалтерия 2.0» доступно из меню «Предприятие».
Перед тем, как начать вести учет в программе «1С: Бухгалтерия 2.0», следует ввести первоначальные остатки по каждому разделу учета. При переходе на 1С: Бухгалтерию 8 с версии 7.7 возможен перенос остатков по счетам с помощью универсальной обработки, однако, после такого переноса необходимо проверить правильность перенесенных данных.
Первоначальные остатки вводятся на конкретную дату – дату ввода начальных остатков, и представляют собой начальное сальдо по счетам учета.
Форма ввода начальных остатков – таблица, в которой указываются счета учета, а также дебетовое и кредитовое сальдо.
Дата ввода начальных остатков
Перед началом ввода остатков необходимо установить дату ввода начальных остатков, т. е. дату, на которую будет указано начальное сальдо на счетах учета. Как правило, остатки вводятся на начало текущего года. Следовательно, начальное сальдо будет отображаться на 1 января. Таким образом, остатки нужно вводить датой 31 декабря.Для того чтобы определить дату ввода начальных остатков в программе, следует воспользоваться ссылкой «Установить дату ввода начальных остатков», которая расположена справа от формы ввода остатков.
В появившемся окне следует указать дату. Например, 31.12.2012, после чего нажать на кнопку «Установить».
Ввод остатков по счетам учета
После того, как дата ввода начальных остатков установлена, можно приступать к непосредственному вводу остатков по счетам учета.Предусмотрен ввод остатков по основным счетам плана счетов (балансовым счетам), забалансовым счетам и НДС по реализации.
Для того чтобы ввести остатки, следует выделить счет, по которому будет устанавливаться начальное сальдо, после чего нажать на кнопку «Ввести остатки по счету».
После выполнения данного действия откроется форма ввода начальных остатков по выбранному разделу учета. Например, по разделу учета «Основные средства и доходные вложения (счета 01, 02, 03, 010)» форма ввода начальных остатков выглядит следующим образом:
Перед внесением данных нужно выбрать подразделение, в котором учитываются . Если основные средства учитываются в разных подразделениях, то для каждого центра материальной ответственности следует создать отдельный документ.Остатки по счету 01 вводятся по каждому основному средству, учитываемому в организации с помощью отдельной формы. Открыть форму ввода остатков можно с помощью кнопки «Добавить», расположенной над табличной частью.
Перед внесением данных следует выбрать основное средство из справочника (если нужного основного средства в справочнике нет, его надо создать), а также указать его инвентарный номер.После этого на закладке «Начальные остатки» нужно указать первоначальную стоимость основного средства по бухгалтерскому и налоговому учету, т. е. стоимость, по которой оно было приобретено. Счет учета по умолчанию стоит 01.01, но его можно изменить с помощью кнопки выбора. Стоимость на момент ввода остатков представляет собой стоимость, рассчитанную путем вычитания из первоначальной стоимости суммы накопленной амортизации, которая также должна быть отражена в данной закладке. Стоимость на момент ввода остатков и сумму накопленной амортизации также нужно указывать по бухгалтерскому и налоговому учету. Способ отражения расходов по амортизации можно выбрать из существующих способов в справочнике либо создать другой способ. Способ отражения расходов по амортизации – счет затрат, подразделение, номенклатурная группа и статья затрат, необходимые для ведения учета.
На закладках «Бухгалтерский учет» и «Налоговый учет» устанавливаются сведения для : способ начисления, срок полезного использования и т. д.На закладке «События» вводятся сведения о принятии к учету основного средства и его модернизации.
После того, как все необходимые данные заполнены, их необходимо сохранить, нажав на кнопку «Ок».
Данные из формы перенесутся в табличную часть документа «Ввод начальных остатков». Подобным образом следует внести начальное сальдо по всем основным средствам.
После того, как все остатки по данному разделу учета заполнены, документ нужно провести.Сформированные проводки можно посмотреть с помощью кнопки .
Из представленного результата проведения документа видно, что сформированы движения по счету 01.01 и 02.01 по бухгалтерскому и налоговому учету. Для того, чтобы видеть движения по налоговому учету следует воспользоваться клавишей .Подобным образом следует ввести начальные остатки по каждому разделу учета в аналитическом разрезе. Так, например, для счета 10 «Материалы» остатки вводятся по каждой номенклатурной позиции, а для счетов 60 и 62 – в разрезе каждого .
Движения документов по регистрам
Как было видно из примера с внесением начальных остатков по основным средствам, документы ввода начальных остатков формируют движения по бухгалтерскому и налоговому учету. Движения документов по регистрам можно редактировать, т. е. отключать и добавлять. Для этого существует кнопка «Режим ввода остатков», расположенная вверху каждого документа.
При нажатии на кнопку «Режим ввода остатков» появляется форма настройки движения документов по регистрам, с помощью которой можно управлять ими вручную. Однако, при вводе остатков все флажки должны быть установлены. Ручное управление движениями документа по регистрам предназначено для нестандартных ситуаций. Например, при смене , при смене учетной политики по НДС, при корректировке уже введенных начальных остатков.