Если не закрыт счет в банке. Как правильно закрыть расчётный счёт ИП. В иных предусмотренных законом случаях

09.02.2022

Закрытие счета юридического лица в банке производится в связи с прекращением договора банковского счета (далее — ДБС) по инициативе:

Владельца счета (п. 1 ст. 859 Гражданского кодекса РФ). Закон не устанавливает ограничений его права на расторжение ДБС. Закрепленные договором подобные ограничения ничтожны (п. 11 постановления ПВАС РФ от 19.04.1999 № 5, далее — постановление № 5).
Банка или иных уполномоченных органов на регламентированных законом основаниях (п. 8.1 инструкции Банка России от 30.05.2014 № 153-И, далее — инструкция № 153-И).

К таким основаниям могут относиться в т. ч. следующие:

принятие в течение 1 календарного года не менее 2 решений об отказе в исполнении распоряжений владельца счета о совершении операций при существовании подозрений, что та или иная транзакция совершается в целях отмывания незаконных доходов или поддержки террористической деятельности (абз. 2 п. 5.2 ст. 7 закона «О противодействии...» от 07.08.2001 № 115-ФЗ);
отсутствие в течение 2 лет на счете денежных средств и движений по нему при условии отсутствия реакции со стороны клиента после его надлежащего извещения банком для граждан;
отсутствие в течение 2-х лет или иного по договоренности сторон срока (не менее 6 месяцев) операций по счету, открытому для ИП и юридических лиц (п. 2 ст. 859 ГК РФ);
вынесение соответствующего судебного акта (п. 4 ст. 859 ГК РФ);
исключение сведений о юрлице из ЕГРЮЛ — в этом случае ДБС прекращается в связи с отсутствием стороны (см. письмо ЦБ РФ от 26.01.2009 № 31-1-6/108);
непредставление клиентом надлежащих сведений при смене его идентификационных характеристик (см. постановление президиума ВАС РФ от 27.04.2010 № 1307/10, решение АС Краснодарского края от 14.12.2016 по делу № А32-28047/2016).

Как закрыть расчетный счет в банке: порядок, срок, образец заявления/письма о закрытии банковского счета

Если счет закрывается по инициативе клиента, то общая схема процедуры выглядит так:

Направление клиентом заявления/письма о расторжении ДБС.
Получение банком упомянутого заявления.
Закрытие банком расчетного счета. При этом днем расторжения ДБС считается момент получения банком соответствующего заявления от клиента, если в самом заявлении не указан иной срок (п. 13 постановления № 5). В день получения заявления о расторжении ДБС банком последний уже не имеет права производить операции, кроме как по списанию денег в пользу владельца счета (см. решение АС г. Москвы от 30.01.2017 по делу № А40-233011/16-162-2133).
Выдача денежных средств или их перевод на иной счет по распоряжению клиента производится в срок до 7 дней с даты получения заявления от клиента (п. 8.3 инструкции № 153-И).
Сдача клиентом в банк неиспользованных чековых книжек с неиспользованными чеками и корешками.
Внесение банком сведений о закрытии счета в книгу регистрации открытых счетов (п. 8.5 инструкции № 153-И).
Уведомление банком ФНС РФ о закрытии счета юрлица (п. 1.1 ст. 86 Налогового кодекса РФ).

Для разработки шаблона заявления (письма) о расторжении ДБС может быть использован предлагаемый нами образец: Заявление на закрытие счета в банке - образец.

Как закрыть расчетный счет в банке юридическому лицу по инициативе самого банка или предписанию уполномоченных органов

Некоторые из наиболее распространенных оснований для закрытия счета по инициативе кредитной организации или иных уполномоченных органов мы привели в первом разделе нашей статьи, поэтому ниже представим общий алгоритм действий при возникновении таких оснований:

возникновение законных оснований для прекращения;
информирование клиента о расторжении ДБС перед тем, как закрыть счет в банке .

При этом правоотношения считаются прекращенными по истечении 60 дней с даты направления извещения (п. 2 ст. 859 ГК РФ). В период с момента направления извещения и до прекращения ДБС банк не правомочен совершать операции по счету, за исключением начисления процентов по договору, перевода платежей в пользу бюджета или списания средств в пользу самого клиента по его распоряжению. В дальнейшем происходит:

расторжение договора и фиксация сведений об этом в книге регистрации открытых счетов;
уведомление банком ФНС РФ о закрытии счета.

Если в течение 60-дневного периода банк не получит от клиента никаких распоряжений в отношении находящихся на закрываемом счете средств, банк обязан перевести их на спецсчет (п. 5 ст. 859 ГК РФ, п. 8.3 инструкции № 153-И). Подробнее можно прочитать в статье Закрытие расчетного счета банком в одностороннем порядке .

Итак, основанием для закрытия банковского счета выступает прекращение договора банковского счета. ДБС может быть прекращен по инициативе как самого владельца счета, так и кредитной организации или иных уполномоченных органов.

Законодателем руководителю общества с ограниченной ответственностью дано право в любой момент закрыть счет в любом банке на территории России. При этом в том, как закрыть расчетный счет в банке ООО, сложностей ни для кого не возникает. Этот процесс не требует привлечения сторонних специалистов, сопровождается лишь выполнением ряда действий и заполнением документов. Впрочем, не возбраняется доверить процедуру профессиональным юристам, особенно если предполагаются сложные моменты.

Можно сразу же или временно этого не делать. Если приостановка коммерческой деятельности затянется более, чем на год, и будет отсутствовать предоставление в налоговые органы отчетности, организации грозит исключение из ЕГРЮЛ.

Причины закрытия

Если закрытие не связано с ликвидацией, надо позаботиться о непрерывной деятельности юрлица. Для этого до запуска процесса закрытия уже . Тогда и сложностей с не возникнет.

Прекращение действия договора банковского обслуживания возможно по инициативе обеих сторон. Побудить закрыть счет в банке организацию могут разные обстоятельства. Основные из них следующие:

Желание иметь основной р/с в более известном, крупном банке.
Наоборот, стремление перейти в более маленькое учреждение, где клиенту будут уделять больше внимания.
Ликвидация или перерегистрация юридического лица.
Недовольство качеством обслуживания в целом.

Должностным лицам следует заранее сформулировать для себя причину, так как она указывается в заявлении о закрытии.

Порядок закрытия по инициативе ООО

Обычно перечисление действий по закрытию р/с в банке есть в первоначальном договоре между кредитным учреждением и обществом. Требования в разных банках отличаются незначительно, и порядок закрытия в любом случае имеет общие черты.

Если в ООО больше одного учредителя, будет необходим протокол собрания участников, где отражено принятое решение.

Чтобы избавиться от ненужной учетной записи, необходимо пройти такой порядок действий:

Директор или другой сотрудник, у которого есть полномочия подписывать документы в виде права первой подписи, согласно банковской карточке (она оформляется при процедуре открытия), заполняет в банке . Его форма законодательно не установлена. Оформляется оно либо по образцу в банке, либо, в случае его отсутствия, – в произвольной форме.

На этой стадии в банк передаются данные:

номер первоначально заключенного договора с банком;
причина закрытия;
перечисление номеров неиспользованных чеков.

Денежный остаток снимается или переводится на другой р/с фирмы. Если у общества есть задолженность перед банком, то она должна быть погашена.
Сдается чековая книжка и заполненное заявление. На этой стадии заявитель сделал все, от него зависящее, и запустил процесс.
означает, что закрытие расчетного счета ООО состоялось.

Порядок закрытия по инициативе банка

Кредитная организация может предпринять первой действия лишь в том случае, когда счетом долгое время не пользуются. Вариант, когда для закрытия р/с достаточно лишь волеизъявления банка, допустим при таких условиях:

когда общество с ограниченной ответственностью давно (более двух лет назад) прекратило коммерческую деятельность;
состояние учетной записи имеет нулевой баланс.

И высылает на адрес организации уведомление, которое официально извещает о закрытии. Об этом не нужно сообщать в Федеральную налоговую службу и другие государственные учреждения. Начиная с 01.05.2014, такое уведомление в ФНС, ФСС, ПФ Российской Федерации делается самим банковским учреждением.

Порядок закрытия по решению суда на основании требования банка

Кредитные учреждения вправе обратиться в суд, требуя расторжения договора банковского обслуживания, в ситуациях, когда:

Величина средств на счете становится меньше минимального размера, установленного в договоре либо в правилах банка. Если в этих документах отсутствует регламентация размера остатка, то договор не может быть расторгнут, так как федеральным законодательством этот вопрос не урегулирован. Банк должен проинформировать своего клиента о том, что собирается закрыть его р/с, и дать отсрочку в два месяца с целью возможного пополнения счета.
Отсутствуют операции в течение одного года (или другого срока, в соответствии с договором).

Не позднее следующего дня после вступления решения суда в силу банк обязан оформить закрытие расчетного счета в банке ООО, и в семидневный срок возвратить имеющийся остаток денежных средств (при его наличии).

Законодательство запрещает юридическим лицам вести какую-либо деятельность без наличия расчётного счёта в банке. Банковский счёт – это учётная запись, представленная уникальным номером, который закрепляется за организацией.

Он требуется для проведения любых финансовых операций, где денежный оборот превышает 100 000 рублей в месяц , например, для выплаты сотрудникам заработной платы, регистрации движения денежных средств, уплаты подоходного налога. Индивидуальных предпринимателей закон не обязывает иметь расчетный счет. Однако, подавляющее большинство ИП всё же его регистрируют, так как это удобный инструмент для ведения коммерческой деятельности.

Порядок и основания для юридического лица

Несмотря на огромную функциональность, иногда возникают ситуации, требующие его закрытия. На территории РФ взаимоотношения банка и клиента регламентирует Гражданский кодекс РФ.

Согласно статье 859 , именно клиент признаётся самым незащищённым участником расчетно-кассового обслуживания . По этой причине приоритет в вопросе закрытия банковского счёта всегда остаётся на стороне клиента. Юридическое лицо может отказаться от продолжения сотрудничества по следующим причинам :

ликвидация предприятия или ИП;
преобразование юридического лица в другую форму собственности;
смена юридического адреса;
смена обслуживающего банка по любой из причин.

Стоит обратить внимание, что причины не имеют правового значения и никто не вправе выяснять их в принудительном порядке.

Процедура прекращения отношений с банком требует соблюдать определённый порядок действий :

Ликвидирование счёта подразумевает личное присутствие в отделении банка владельца или уполномоченного лица. Большинство финансовый учреждений позволяют совершать процедуру в любом отделении, однако, по возможности лучше обратиться именно в то место, где проходило открытие р/с.
Для запуска процедуры подаётся заявление. Единого образца заявления не существует, поэтому бланк можно попросить на месте или скачать с официального сайта.
Подготовить счёт для закрытия. Если на р/с остались какие-либо деньги, их необходимо вывести на другой депозит (в течение 7 рабочих суток) либо получить наличными. Сумму остатка можно узнать, запросив выписку или через официальный сайт. При отсутствии действий в указанный срок все деньги переходят банку без возможности возврата. Если на счёте есть задолженность, её необходимо погасить. В противном случае финансовое учреждение может отказать заявителю в расторжении.
Предоставить необходимый пакет документов: паспорт заявителя, ранее составленный договор о сотрудничестве, протокол общего собрания с решением о расторжении договора, если соучредителей несколько, устав организации с указанием действующего гендиректора, выписка ЕГРЮЛ из налоговой, при ликвидации предприятия требуется дополнительно предоставить соответствующее уведомление установленной формы.
Получить подтверждение. После получения всех документов сотрудник финансового учреждения регистрирует заявку. Через несколько дней лучше сходить в отделение за справкой, которая официально подтверждает закрытие в письменном виде. Наличие этой бумаги обеспечит безопасность в случае возникновения внезапных конфликтов.

Срок полного закрытия р/с при отсутствии задолженности или остатка составляет 1 рабочий день. Если же с балансом возникли проблемы, временные затраты будут зависеть от расторопности заявителя.

Налоговая служба и другие внебюджетные фонды обязательно должны быть поставлены в известность о факте расторжения договора . Однако, с 2014 года эта обязанность лежит на финансовом учреждении. Банки сами занимаются уведомлением ФНС о закрытии или открытии расчётных счетов.

Не все банки делают процедуру бесплатно. Некоторые из них требуют оплатить государственную пошлину в размере 500 рублей.

Физические лица и закрытие счёта

Закрыть р/с может не только юридическое лицо, но и физическое . В случае если клиент давно не пользуется пластиковой картой, сделать это и вовсе необходимо, так как договор полностью аннулируется только в двустороннем порядке.

Иными словами, если вы не пользуетесь карточкой, это не значит, что банк не имеет права списывать с неё деньги за обслуживание и накапливать задолженность. Для полного прекращения сотрудничества необходимо закрыть именно расчётный счёт, к которому привязан пластик. Для правильного и окончательного закрытия р/с физическим лицом необходимо:

Обратиться в отделение финансового учреждения, с которым составлен действующий договор.
Обнулить баланс (вывести остаток на другую карту).
Подать заявление и предоставить паспорт.
Сдать пластиковую карту и все имеющиеся на руках бумаги, которые относятся к прерываемому договору.
Ожидать закрытия. Оно происходит в течение 45-60 дней.

Важно! В некоторых финансовых организациях предусмотрена функция завершения сотрудничества через интернет-банкинг. Поэтому вопрос обязательно стоит уточнить через службу поддержки или горячую линию.

Инструкция для ИП

Счёт, созданный для ведения коммерческой деятельности, непригоден для личного использования . После каких-либо изменений или закрытия ИП необходимость в р/с отпадает. Расторгнуть банковский договор на предоставление р/с можно и с помощью специализированных фирм. Однако, если предприниматель имеет достаточное количество свободного времени, можно произвести процедуру самостоятельно. Для этого необходимо следовать алгоритму :

Написать заявление на закрытие р/с в отделении банка.
Уплатить все задолженности перед контрагентами.
Вывести остаток денежных средств.
Оформить справку о закрытии счёта, предоставить выписку о лимите кассовых операций и индивидуально установленный пакет документов, информацию о котором лучше уточнить заранее.
Уведомить партнёров о своём решении.

Заявление и справка

Запуск процесса расторжения начинается с подачи заявления . Его стоит попросить у банковского работника или скачать на официальном сайте конкретного учреждения, с которым заключён договор. В бланке содержится информация о:

реквизитах расторгаемого контракта;
остатке денежных средств на счету;
данных владельца.

После заполнения заявление заверяется уполномоченным сотрудником отделения банка, где тот ставит подпись, дату и печать.

После удачного прохождения процедуры закрытия счёта выдаётся справка , подтверждающая этот факт. Законодательство не обязывает финансовые учреждения предоставлять данный документ, однако ИП, физические и юридические лица имеют право её потребовать. В таком случае банк обязан предоставить справку-уведомление о закрытии р/с. В ней содержится такая информация , как:

наименование банка;
текст, подтверждающий закрытие с указанием всех реквизитов владельца;
должность принимающего сотрудника, его подпись, дата и печать.

Справка нужна для доведения сведений о расторжении договора до Пенсионного фонда и ФНС. С 2014 года рассылкой занимается банк, поэтому необходимость в справке пропала. Однако, получить её всё же стоит, чтобы избежать неприятных ситуаций, которые могут возникнуть после завершения процедуры.

Часто задаваемые вопросы

В каком случае банк принимает решение в одностороннем порядке?

Причиной могут стать обстоятельства, когда:

в течение двух лет по счёту не проходит никаких финансовых операций;
банк выявил нарушения по ФЗ №115 и имеет основания подозревать клиента в отмывании денег, полученных криминальным путём;
денежный оборот меньше минимально установленной договором суммы.

Можно ли закрыть заблокированный счёт?

Запрета на ликвидирование замороженных счетов не существует. Чтобы разорвать отношения с банком, необходимо действовать по обычному алгоритму , начиная с подачи заявления.

Средства можно вывести путём перевода в другое финансовое учреждение. Трудности возникают, если клиент подозревается в нарушении №115-ФЗ . Дело в том, что при блокировке счёта проставляется отметка о причине, которая может препятствовать переводу денег. В таком случае проблему придётся решать через суд с предоставлением пакета документов, подтверждающих невиновность владельца.

Как оплатить налоги юр. лицу, если счёт закрыт?

Согласно 58 статье НК РФ , уплата налога допускается как в безналичной, так и в наличной форме. Для этого нужно взять реквизиты предприятия, ИНН генерального директора и посетить территориальное отделение ФНС.

Как быть, если у банка отозвали лицензию?

Банк не может проводить никакие финансовые операции после отзыва лицензии. У ИП и физических лиц всё относительно просто. Сумма до 1,4 млн застрахована и будет возвращена агентством по страхованию вкладов в течение двух недель. За это время нужно лишь успеть оформить новый счёт в другой финансовой организации.

Средства юридических лиц государство не страхует. В подобной ситуации придётся обращаться к ликвидаторам. Фирма включается в реестр кредиторов и ожидает выплат. Однако, на полное возмещение денежных средств рассчитывать не стоит. Статистика сообщает, что на счёт возвращается до 12% суммы .

Итог

Процедура закрытия расчётного счёта не так сложна, как кажется на первый взгляд. Учитывая все нюансы и соблюдая алгоритм, можно сэкономить время и избежать многих проблем.

Дополнительная информация представлена ниже на видео.

По законам Российской Федерации учредителям ООО позволено в любой момент ликвидировать расчетный счет в кредитно-финансовом учреждении. Для выполнения операции особой квалификации у исполнителя не требуется. Впрочем, никогда не помешает связаться с профессиональным юристом для уточнения деталей, как правильно закрыть расчетный счет в банке ООО. Грамотное проведение процедуры позволит избежать неоправданных затрат времени, способствует укреплению деловой репутации.

Что представляет собой расчетный счет?

Это уникальный номер, электронная учетная запись в компьютере, иными словами – аккаунт. Присваивается клиенту кредитным учреждением с целью проведения наличных и безналичных денежных операций. Для юридических лиц он открывается до востребования. Для его создания с банком заключается абонентский договор. Предназначен для ведения бизнеса, оплаты услуг или товаров поставщиков. Кроме того, без него невозможно получать оплату за предоставление своих услуг и товаров, осуществлять свою хозяйственную деятельность.

Почему закрывают счета?

Закрытие практикуется при прекращении хранения или движения денежных активов.

Существуют следующие основания для того, чтобы расторгнуть договор банковской учетной записи:

Потребность учредителей ООО, например необходимость реорганизации или закрытие.
Необходимость смены финансово-кредитной организации на другую, с более выгодными процентными ставками.
Необходимость переоформления замены руководителя ООО.
При смене юридических реквизитов, адреса регистрации.
По требованию кредитного учреждения.
По вердикту суда при задолженности оплаты услуг банка.

Можно ли закрыть расчетный счет организации, не закрывая юридически ООО? Подобное действие возможно для избежания ненужных абонентских расходов, если общество прекратило хозяйственную деятельность. В этом случае нежелательно излишне затягивать время закрытия, так как кредитным учреждением начисляется плата за обслуживание независимо от использования.

Что нужно знать, чтобы закрыть счет?

Ликвидация банковских аккаунтов не является такой уж простой процедурой. Для проведения процесса в банковское учреждение требуется прибыть лицу, имеющему право первой подписи. Такое лицо назначается при создании учетной записи. При аннулировании банковского абонентского договора следует знать определенные тонкости, имеющие важное значение. Работнику организации необходимо иметь при себе следующий пакет документации.

Когда банк закрывает счет в одностороннем порядке?

Обоснованием для аннулирования в одностороннем порядке является лишь статья № 859 ГК РФ. В процессе ликвидации договора сразу же останавливается сопровождение учетной записи. Обоснования этого распределяются на законодательные и экономические.

Аннулирование осуществляется не с момента разрыва договорных отношений, а после внесения строки в Книгу для фиксации существующих учетных записей, согласно Инструкции Банка России №153-И от 30.05.2014 г. Невозможно уклониться от обслуживания при ограничениях, согласно статье №858 ГК России, содержащей пояснения по деятельности банковских учреждений.

Экономическим обоснованием считается в пункте 1.1 Ст. 859 отказ от обслуживания при отсутствии транзакций и средств за период до 2 лет. При возражении банковское учреждение уведомляет предпринимателей в письменной форме. При отсутствии движения денежных средств в течение 2 месяцев банк прекращает его обслуживание.

Законодательно в одностороннем порядке банковская учетная запись-аккаунт закрывается на основании пункта 1.2 статьи 859 ГК, в котором указаны два закона:

Федеральный закон №173-ФЗ от 28.06.2014 «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных законодательных актов Российской Федерации»» (далее – Закон N 173);
Федеральный закон № 115-ФЗ от 07.08.2001 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон N 115).

При отказе абонентского сопровождения по указанным в законах обоснованиям банковским учреждением отправляется письменное предупреждение по адресу регистрации ООО. Банк осуществляет разрыв договорных отношений и аннулирование учетной записи в период 60 суток со времени оповещения клиента.

Как быть с остатком средств?

Представитель ООО, имеющий право подписи, берет в финансовом учреждении образец заявления о ликвидации аккаунта. Со времени его подачи абонентские договорные отношения, согласно ст. 859 ГК, считаются расторгнутыми. После этого снимаются остатки финансов по чеку. В банк необходимо подать заполненное заявление о прекращении договора и чековую книжку.

Как закрыть расчетный счет ООО?

С целью закрытия необходимо обратиться с пакетом собранной документации в то отделение финансовой организации, в котором открывалось банковское обслуживание. Оно аннулируется после процедуры подачи заявления требуемого образца и снятия остатков финансов по чеку или переводом средств на другую пластиковую карту.

В заявлении обязательно должны указываться реквизиты, номер договора, обоснование закрытия, номер чековой книжки с перечнем неизрасходованных страниц для ее последующей сдачи. После аннулирования и ликвидации остатка любые переводы контрагентов будут возвращены отправителю. Одним из важных условий закрытия учетной записи является ее нулевой баланс. Ее не закроют, пока не снимут деньги или не погасят задолженность.

Когда закрывать расчетный счет при ликвидации ООО? Он закрывается после проведения всех финансовых операций. Делается это для погашения возможных налоговых недоимок и получения выписки из нулевого баланса. По сути, расторжение договора с банком является последней операцией по закрытию ООО.

Сколько стоит закрыть счет ООО?

Может ли ООО при необходимости закрыть расчетный счет бесплатно и не открывать при этом другой, во многом зависит от политики финансового учреждения и от желания предпринимателя вести хозяйственную деятельность. Некоторые банки могут брать государственную пошлину (около 500 рублей). Иногда нет смысла открывать новый аккаунт из-за отсутствия деятельности ООО.

Уведомление госслужб

Согласно текущему законодательству, собственник ООО не обязан извещать Федеральную Налоговую Службу и Пенсионный Фонд России о завершении банковского обслуживания. Ранее это было необходимо производить в течение недели после закрытия. За невыполнение грозил штраф. При закрытии расчетного аккаунта, конечно же, следует уведомить деловых партнеров для недопущения ошибочных финансовых переводов.

Имеет ли право банк препятствовать закрытию счета?

Финансовое учреждение не может создавать препятствия для расторжения договора с ООО. Это следует из законов Российской Федерации:

Статья 859 ГК, часть 1 предоставляет ООО право аннулировать договор с банком в любой период, который пожелает;
Статья 450 ГК, часть 3 гласит, что сделка может считаться ликвидированной по заявлению одной из сторон, согласно своих полномочий.

С другой стороны, существуют юридические тонкости и ограничения. Судебная практика свидетельствует, что клиент банка перед закрытием должен:

заблаговременно уведомить банковское учреждение о прекращении обслуживания;
заручиться согласием банка;
возвратить полученную ссуду и провести другие подобные операции.

Как закрыть расчетный счет ИП?

Каждое финансовое учреждение имеет свой набор документов и инструкций по расторжению договора с юридическими лицами. В первую очередь, необходимо ознакомиться с договором по абонентскому обслуживанию учетной записи аккаунта. Как правило, там подробно описывается перечень подаваемой документации для его расторжения.

Если в нем отсутствует информация, необходимо направиться непосредственно в отделение финансовой организации или позвонить по горячей линии. Для корректного закрытия следует выполнить несколько шагов:

Сделать выписку по остаткам.
Закрыть финансовую задолженность по обслуживанию, ссудам, штрафам, пени.
Вывести остатки на пластиковую карточку либо через чековую книжку и кассу.
Подать заявление на расторжение договора по предоставленной форме.

Банк производит проверку действий с учетной электронной записью и при удовлетворении требований высылает предупреждение предпринимателю о ликвидации договорных отношений по обслуживанию. Уведомлять государственные службы с 2014 года нет необходимости, за предпринимателя это сделает банк.

Где получить выписку по счету?

Выписку банка с учетной записи расчетного аккаунта можно получить множеством способов:

По телефону посредством звонка в контактный центр финансового учреждения (после предоставления паспортных данных).
Платной услугой через банкомат, если расчетный аккаунт привязан к пластиковой карточке.
По электронной или обычной почте, предварительно оформив заявление на ежемесячное обслуживание.
Личным присутствием в отделении банка через соответствующий запрос. Выдается в виде распечатки, заверенной печатью.
Посредством интернет-банкинга.
Получив СМС-сообщение на мобильный телефон, при подключении услуги СМС-информирования.

Когда закрывать счет при закрытии ИП?

Аннулирование банковского расчетного аккаунта является последним шагом в юридическом закрытии ИП. Разрыв договорных отношений обслуживания невозможен до закрытия ИП в связи с тем, что необходимо провести массу финансовых операций, сверку денежных средств, получение выписок, погашение долгов, снятие остатков. По результатам закрытия требуется получить справку об аннулировании и предоставить по адресу налоговой инспекции.

Как узнать, закрыт ли счет в банке?

Самая достоверная информация об аннулировании аккаунта – это получение справки финансового учреждения. Другим методом является попытка проведения финансовой транзакции. Кроме того, допускается зайти в интернет-банкинг и проверить существование электронной записи аккаунта рабочего кабинета.

Как закрыть арестованный счет?

Арестованный аккаунт возможно аннулировать, если постановление службы судебных приставов еще не доставлено в финансовую организацию. При этих условиях можно попытаться успеть провести все необходимые процедуры и операции:

В срочном порядке прибыть в банк уполномоченному лицу с пакетом документов.
Подать заявление установленной формы на расторжение договора обслуживания.
Произвести погашение всех налогов, штрафов и пени.
Провести все операции по снятию или перечислению остатков с расчетного аккаунта.
Ждать уведомления от банка о расторжении договора в установленные сроки.

Если судебный пристав успел раньше, то закрыть аккаунт невозможно. Ликвидация возможна после урегулирования всех вопросов с судебными издержками, покрытием долгов, погашением штрафов.

Как закрыть расчетный счет если банк – банкрот?

Вопрос по аннулированию расчетного аккаунта во время банкротства у предпринимателей возникает редко. В процессе отзыва лицензии банка расчетные учетные электронные записи аннулируются автоматически.

При реальной потребности ликвидации расчетного аккаунта необходимо предпринять следующие действия:

Урегулировать проблемы штрафов или ареста абонентской учетной записи со стороны налоговой службы либо службы судебных приставов.
Передать во временную администрацию банкрота заявление установленной формы для разрыва договорных отношений.
Получить предупреждение о закрытии банковской учетной записи и дождаться исполнения.

Как закрыть расчетный счет, если фактически ООО не вело деятельность?

Расторжение договора банковского обслуживания с юридическими лицами, которые никогда не вели деятельности, возможно способом, описанным выше. Но при этом необходимо провести тщательную проверку по компенсации налогов и отчислениям во всевозможные фонды. Часто возникает ситуация, когда после закрытия расчетного счета юридического лица ООО при отсутствии деятельности обнаруживаются недоимки по налогам. В этом случае приходится вновь его открывать, чтобы погасить долги. Отсутствие деятельности отнюдь не освобождает организацию от ведения отчетной документации, сопровождения банковских услуг и расходов. Легкомысленное отношение к этим вопросам может привести в конечном итоге к закрытию предприятия.

В статье рассмотрим причины и особенности закрытия расчетного счета ИП и юридических лиц. Узнаем, какие документы понадобятся для расторжения договора с банком и как выглядит образец заявления. А также разберем, вправе ли банк отказать в закрытии счета.

Причины закрытия счета

Инициатором закрытия расчетного счета может стать как клиент, так и банк. Для расторжения договора не нужно предупреждать банк заранее, счет может быть закрыт в любое время. А объяснять кредитной организации, почему компанией было принято такое решение, необязательно.

Рассмотрим причины закрытия счета по инициативе клиента:

Дороговизна услуг . Изменение тарифов банка часто приводит к тому, что юридическому лицу или предпринимателю приходится искать более дешевое предложение по РКО.
Низкое качество обслуживания или отсутствие необходимых услуг . Нередко ИП и небольшие организации уходят на обслуживание в другие банки, если они не смогли получить кредит.
Ликвидация юр. лица или его банкротство . Закрытие счета может происходить в рамках ликвидационных процедур. При прекращении деятельности компании стараются как можно раньше расторгнуть договор с банком, чтобы не платить за обслуживание счета.
Неудобное территориальное расположение офиса . Хотя в настоящее время активно развивается дистанционное обслуживание, некоторые вопросы решить можно по-прежнему только в отделениях банка.
Неудовлетворительные показатели надежности банка . Нередко предсказать отзыв лицензии у кредитной организации можно заранее. Большинство юр. лиц и ИП предпочитают покинуть проблемный банк.
Желание нескольких партнеров по бизнесу обслуживаться в одном банке . Внутрибанковские платежи проходят быстрее и стоят дешевле внешних. При небольшом числе партнеров обслуживание в одной кредитной организации может дать существенную экономию и преимущества в скорости работы.

Закрытие по инициативе банка

Банк в одностороннем порядке может расторгнуть договор на обслуживание счета только при наличии на то причин, оговоренных в законодательстве. Одного желания кредитной организации для этого недостаточно.

Рассмотрим, когда банк может стать инициатором закрытия расчетного счета:

Отсутствие операций по счету и нулевой баланс . Если более 2 лет клиент не проводит операций по счету, банк направит уведомление о его предстоящем закрытии и, если реакции на него не последует, расторгнет договор.
Нарушение 115-ФЗ . Банки обязаны проводить мониторинг операций каждого клиента, а в случае подозрений в отмывании денег или финансировании терроризма — запрашивать документы по операциям. Непредставление сведений по запросу банка в установленные сроки может стать причиной для одностороннего расторжения договора. Банк закроет счет и в том случае, если его «не устроят» представленные документы.

Еще одной причиной, по которой банки закрывают счета по своей инициативе, может стать решение суда. Но встречаются такие ситуации очень редко.

Может ли банк препятствовать закрытию счета

Законодательство не позволяет банку отказывать в закрытии счета. Но все же существует одна ситуация, когда банк может затормозить процедуру закрытия — это арест средств на счете или приостановка операций по нему. Если на арестованном счете отсутствуют денежные средства, банк закроет его в обычном порядке. Но при наличии денег счет будет закрыт только после списания задолженности или отмены решения об аресте.

Какие документы нужно подготовить

Для закрытия счета нужно подать в банк соответствующее заявление. ИП дополнительно понадобится паспорт. Представителю организации нужно подготовить доверенность, подтверждающую полномочия лица. Иногда при закрытии расчетного счета банки просят организацию представить действующую редакцию Устава. А если банк выдавал чековую книжку, и в ней остались неиспользованные чеки, то ее тоже нужно сдать.

Заявление на закрытие расчетного счета

Письмо о закрытии имеет свои особенности в каждом банке. Обычно сотрудники кредитной организации выдают пустой бланк и образец для его заполнения или диктуют, какие данные необходимо написать.

Заявление на закрытие расчетного счета

Рассмотрим, какая информация должна быть указана в заявлении на закрытие расчетного счета:

полное название юр. лица или Ф.И.О. ИП;
реквизиты счетов, которые требуется закрыть;
распоряжение о переводе остатка на другой счет (с указанием реквизитов) или требование о выдаче наличными;
данные о возвращаемых чековых книжках (если выдавались).

Порядок закрытия расчетного счета

Для закрытия счета необходимо подготовить и передать в банк заявление, необходимые документы, чековые книжки и корпоративные карты. Остаток средств лучше узнать заранее и составить распоряжение о его переводе на другой счет или выдаче наличными. Не позднее следующего операционного дня кредитная организация должна закрыть счет. После этого у банка есть 7 дней на перевод или выдачу остатка средств.

Замечание . В ходе процедуры банкротства закрытие счета проходит в аналогичном порядке. Но заявление и распоряжение о переводе остатка оформляет конкурсный управляющий.

Особенности для ИП и юридических лиц

При наличии непогашенного кредита, исполнительных листов и т. д. закрытие счета может проходить не так гладко. Здесь все зависит от типа счета, и, к примеру, если он необходим для внесения оплаты за кредит, то не будет закрыт до даты полного погашения долга.

В некоторых банках предусмотрена комиссия за закрытие счета или повышенный тариф на перевод средств в связи с расторжением договора. Эти условия обычно оговариваются еще при начале сотрудничества.

У компании или ИП есть 60 дней на то, чтобы получить свои средства со счета. Если в течение этого времени деньги не будут получены, то они отправятся на специальный счет в ЦБ РФ.

Если счет закрывается по доверенности

Закрытие счета по доверенности — распространенная ситуация, особенно если клиентом банка является юридическое лицо. ИП можно закрыть счет исключительно по нотариально заверенной доверенности. В случае с юр. лицом заверять доверенность у нотариуса необязательно.

В доверенности должны быть четко прописаны полномочия представителя, позволяющие закрывать счет. Требования банков к доверенности иногда разнятся, поэтому лучше заранее узнать, какие данные должны быть в ней указаны.

Доверенность

Надо ли уведомлять налоговую

До мая 2014 года налогоплательщик был обязан при открытии и закрытии расчетного счета уведомлять ИФНС, а также ПФР и ФСС. Для этого подавалось заявление в госорганы в течение 5 дней с даты открытия/закрытия счета. При нарушении этой нормы юр. лицу или ИП назначался штраф. В настоящее время данное требование в законодательстве отсутствует.

Все необходимые уведомления банки отправляют самостоятельно.

Как оплатить налог, если счет уже закрыт

По закону ИП может оплачивать налоги и страховые взносы со своих личных счетов или наличными в отделении банков, заполнив квитанцию. Юр. лица долгое время могли оплачивать налоги и взносы в фонды только с расчетных счетов. Но в конце 2016 года произошли изменения в законодательстве, и теперь директор либо иной представитель организации может заплатить налоги наличными в кассах любых банков.

Замечание . Если налоги за организацию оплачивает представитель, а не директор, то у него должна быть доверенность.