Чтобы привлечь инвестиции для процветания фондового рынка, в 2015 году был создан специальный вид счетов ИИС. Система имеет ряд своих достоинств и нюансов, однако не каждый знает, что это такое и как пользоваться данным счетом.
Что такое ИИС и как он работает
Многие не понимают, что такое индивидуальный инвестиционный счет. ИИС – это брокерский тип счета, позволяющий вложить денежные средства на рынок путем облигаций, фьючерсов, ПИФов, либо доверить это дело управляющей компании. Открытие счета доступно каждому гражданину. Для этого необходимо обратиться к брокерской или инвестиционной компании. На сегодняшний день подобную услугу оказывают даже банковские организации.
Но не стоит путать обычный брокерский счет с ИИС, поскольку между ними есть ряд отличий:
- Открывать несколько ИИС невозможно. Можно осуществить только перенос счета с одной компании в другую
- В год на ИИС можно внести не более 400 000 рублей . Допускается только рублевый эквивалент
- Чтобы получать налоговые вычеты, открытие ИИС допускается только сроком не менее, чем на три года.
Если гражданин имеет официальное трудоустройство и есть собственные сбережения, то необходимо напрямую задуматься о том, чтобы заняться инвестированием. По завершению трехлетнего срока, доходность инвестиционного счета может достигать до 100%. В первую очередь необходимо выбрать правильную брокерскую компанию, которая обеспечит надежность и безопасность вкладам:
- Обращаясь в организацию для открытия счета, можно самостоятельно принимать участие в инвестициях собственных финансовых средств. Формируется специальное распоряжение, выполняющееся промежуточным звеном (именуемое посредник). От имени посредника он будет вкладывать денежные средства в те организации, которые посчитает нужным владелец счета. Это может быть ФИНАМ, КИТ Финанс, Открытие или Сбербанк
- Куда будет осуществляться инвестирование и в какой проект, зависит от управляющей компании, но с разрешения владельца счета. Инвестор передает свои денежные активы в пользование посреднику. Его участие сводится только к тому, чтобы решить, какие риски и потери может понести владелец счета
- Для организации и открытия счета в коммерческом банке или специализированной брокерской компании, необходимо заключить с ним официальное соглашение (договор). Подготовить необходимый пакет документов и подать в налоговый орган. Пакет документов состоит в следующем: заверенный договор с компанией, справка от об открытии счета, банковские реквизиты с полным наименованием организации, заявление на компенсацию налогового вычета.
Многие инвесторы задаются вопросом, какую прибыль можно заработать на ИИС. От их действий доходность мало зависит. На практике большинство инвесторов вынуждены оставлять финансовые активы посредством доверительного управления. Они не принимают самостоятельного решения, на какие инвестиции и в какие проекты будут вложены денежные средства. Вознаграждение в 13% можно получить только в той ситуации, если инвестор будет на протяжении трех лет вносить на счет деньги.
Доход зависит от повышения стоимости инвестиций, но с этими показателями часто увеличивается риск. В данной ситуации инвестор самостоятельно решает, куда вкладывать свои активы: в рискованные проекты и получать максимальную прибыль, либо позаботиться о собственной безопасности и выбирать менее прибыльные инвестиционные проекты.
Второй вариант предполагает получение дохода с последующим освобождением от уплаты подоходного налога.
Минимальный срок функционирования счета приравнивается к трем годам. По его завершению не обязательно закрывать счет или выводить финансовые активы. Его функционирование продолжается и приносит доходность. Есть возможность в самостоятельном порядке организовать накопительную часть пенсии.
Преимущества ИИС
ИИС обладает следующими достоинствами:
- Вкладывая российские рубли, каждый инвестор может получить 13% от суммы вклада раз в три года. Если в течение трех лет ИИС будет продолжать работу, то в год полагается 4,3%
- При помощи ИИС можно совершать любые операции с облигациями и акционными пакетами, что невозможно при открытие банковского счета. Если инвестор сделает правильный выбор и вложиться в ценные бумаги, стоимость которых начнет постепенно увеличиваться, то можно рассчитывать на получение прибыли, больше, чем от банковского счета
- Если вкладчик работает официально, то он имеет право осуществить возврат подоходного налога в размере 13%. Как правило, размер налогового вычета составляет не более 52 000 рублей ежегодно.
Задумываясь над тем, что лучше ИИС или брокерский счет, следует проанализировать недостатки индивидуального инверсионного счета.
Недостатки Индивидуального инвестиционного счета
Однако не лишен ИИС следующих нюансов:
- Финансовые активы, вносимые на счет ИИС не имеют страховки, сравнивая с банковским вкладом
- На протяжении трех лет не рекомендуется выводить денежные активы, в противном случае все выплаты и возврат за налог будут отменены
- Максимальная сумма взноса за год составляет не более 1 000 000 рублей (после принятой поправки). При этом вычет налога все равно будет исчисляться от суммы в 400 000 рублей . Целесообразно разделить сумму на ежегодное пополнение, чтобы она превышала 400 000 рублей.
Где лучше открыть ИИС
На основании информации, полученной с Московской биржи, порядком 200 000 счетов ИИС, открыты в следующих компаниях:
| Название | Возможности открытия онлайн | Минимальный взнос, руб | Плата в месяц, руб | Комиссионные с оборота, в % |
| Сбербанк | нет | 0 | 150 | 0,16 |
| Финам | есть | 5000 | 177 | 0,03 |
| Открытие | 0 | 200 | 0,04 |
Чтобы оградить себя от ненужных рисков, рекомендуется открывать счета ИИС только в проверенных брокерских компаниях, которые занимают топовые места в списке фондовых бирж. Поскольку рынок только начинает активное развитие, то в данной сфере встречаются компании, занимающиеся мошенническими действиями.
ИИС – это современный способ преумножения количества собственных сбережений. На территории России брокерский рынок только начинает свое развитие, поэтому с каждым годом количество управляющих компаний увеличивается в геометрической прогрессии, но заключат договора рекомендуется только с теми компаниями, которые получили ранее лицензию.
Видео “Хитрости использования индивидуального инвестиционного счета (ИИС) – Андрей Ванин”
С 1 января 2015 года в России в целях увеличения инвестиций граждан в фондовый рынок появился новый тип счета индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) . В данной статье мы подробнее расскажем, что такое ИИС, а также о его особенностях.
Что такое индивидуальный инвестиционный счет?
ИИС - это обычный брокерский счет (или счет в управляющей компании), который позволяет Вам вкладывать средства в фондовый рынок напрямую (в облигации, акции, ПИФы, фьючерсы, опционы и т.п.), или доверить это управляющей компании.
Открыть ИИС может любой гражданин РФ (если быть точнее, то резидент РФ) в брокерской или управляющей (инвестиционной) компании. Сейчас множество компаний (включая крупнейшие банки и брокерские организации) предлагают подобные услуги.
Главные отличия ИИС от обычного брокерского счета:
Пример: В 2018 году Бетонов Л.А. открыл инвестиционный счет в брокерской компании и положил на него 1 миллион рублей. Через интернет-программу он самостоятельно отслеживает счет и вкладывает денежные средства в фондовый рынок (покупает/продает ценные бумаги).Через 3 года Бетонов Л.А. может закрыть ИИС и забрать денежные средства (закрыть счет можно раньше, но в этом случае он не сможет получить вычет).
Пример: В 2018 году Гречихина А.А. открыла ИИС в управляющей компании. Она выбрала продукт "Безрисковые облигации". После этого Гречихина А.А. может отслеживать доходность инвестиций, а все закупки и прочие действия осуществляет компания.
Налоговые вычеты
Открыв ИИС, Вы можете получить один из двух налоговых вычетов:
- Вычет по взносам на ИИС. Вы можете вернуть 13% от суммы взноса на ИИС (пп.2 п.1ст.219.1 НК РФ), но не более 52 тыс. рублей (это 13% от 400 тыс. рублей). Если за год Вы внесете на счет любую сумму в интервале от 400 тыс. рублей до максимального 1 миллиона рублей, Вы сможете вернуть не более 52 тыс. руб. В случае получения дохода по инвестициям Вам придется заплатить с него налог на доходы по ставке 13%.
- Вычет по полученной прибыли. Вместо получения вычета по взносам Вы можете освободить всю полученную прибыль по счету ИИС от налога на доходы (пп.3 п.1ст. 219.1 НК РФ). Соответственно, если по результатам инвестирования Вы получите доход, то Вам не нужно будет платить с него налог.
Обратите внимание: Вы можете воспользоваться только одним видом вычета. Воспользоваться двумя нельзя (пп.2 п.4 ст.219.1 НК РФ).
Более подробную информацию о вычетах (с примерами, сравнением и т.п.) Вы можете найти в нашей статье: Налоговый вычет на ИИС .
Как открыть ИИС?
На текущий момент на рынке множество компаний предлагают услугу открытия ИИС. Из них стоит выделить:
- Брокерские компании , которые предлагают, как самостоятельную торговлю на фондовых рынках, так и готовые продукты (Вы выбираете продукт, и компания в соответствии с Вашим выбором инвестирует денежные средства). Примеры крупных брокерских компаний: ФИНАМ , БКС , КИТ Финанс .
- Управляющие компании . Эти компании предлагают Вам выбрать одну из готовых стратегий инвестирования (Вы выбираете вид ценных бумаг, в которые вкладываются денежные средства и риски, на которые Вы готовы идти), а управляющая компания уже сама инвестирует деньги. Примеры крупных управляющих компаний: Сбербанк , ВТБ 24 , Открытие .
Процесс открытия выглядит в основном следующим образом:
- Вы заключаете договор;
- Вы вносите денежные средства;
- Вы выбираете инвестиционный продукт или самостоятельно торгуете на фондовой бирже (обычно это осуществляется через онлайн-клиент).
Какую компанию выбрать?
В первую очередь Вам нужно решить хотите Вы сами торговать на фондовой бирже или хотите доверить управление Вашими денежными средствами финансовой компании (выбрать какой-то готовый продукт). После того, как Вы приняли это решение посмотрите предложения крупнейших игроков на предлагаемые продукты, комиссии и гарантии.На основании этих данные выберите, что Вам ближе.
Если Вас обслуживают в каком-либо банке и хотите минимизировать Ваши временные затраты,то можете узнать об открытии ИИС в нем же.
Стоит ли открывать ИИС? Плюсы и минусы.
На сайтах большинства брокеров и управляющих компаний Вы найдете информацию о том, что ИИС выгоднее, чем банковские депозиты. Однако, на практике, всё не так однозначно.
Если Вы уже торгуете на фондовой бирже (и готовы вкладывать деньги на 3 года), то Вам стоит открыть ИИС, так как в дополнение к обычной торговле, Вы сможете воспользоваться налоговыми вычетами.
Если Вы никогда не пользовались инвестиционными продуктами и не торговали на фондовой бирже, но всегда хотели сделать это, то ИИС – отличная возможность попробовать.
При выборе между банковским депозитом или счетом ИИС для сохранения денежных средств и получения доходов, то Вам стоит обратить внимание на следующее:
- Компании часто указывают, что Вы получаете 13% (больше, чем на депозите) только от налогового вычета. Это не совсем так. Вы получаете 13% единоразово, а деньги должны будут пролежать на счету 3 года. То есть доход "по вычету" с денежных средств, внесенных в первый год на ИИС составит только (13% / 3 года = 4.3% годовых).
- Если продукт компании не имеет гарантированной защиты от рисков (на рынке есть такие продукты), то Вы можете потерять денежные средства за счет уменьшения стоимости активов, в которые они вложены (а с современным состоянием рынка делать прогнозы на 3 года довольно сложно).
Если у продукта есть подобная гарантия, как минимум, свои деньги Вы вернете. - Потенциальная доходность прямо пропорциональна рискам. Например, вкладывая деньги в государственные облигации (напрямую или через готовый продукт) Ваши риски минимальны, но доходность также небольшая (может быть ниже, чем у банковских вкладов). Если Вы вкладываете деньги в высокорисковые активы (в надежде на то,что они вырастут), то Вы несете риски, что они наоборот "упадут" в цене (т.е. Вы потеряете денежные средства). Обратите внимание на всевозможные комиссии "за управление денежными средствами". Они могут достигать нескольких процентов в год и это может значительно сказаться на общей доходности.
Если Вы не уверены, то не переводите сразу все деньги с депозитов на ИИС, а начните с небольших вложений. В последующем Вы всегда сможете увеличивать сумму взносов на ИИС (также, если Вы держите деньги и на депозитах и в ИИС, Вы снижаете свои риски).
В заключение стоит отметить, что в большинстве зарубежных стран люди редко хранят деньги на депозитах, а чаще инвестируют их в фондовый рынок. Поэтому, возможно, и Вам стоит начать осуществлять инвестиции.
Чтобы сделать инвестиции привлекательными, власти решили ввести льготы для участников РЦБ. С 2014 года начала действовать программа налоговых вычетов. С 1 января 2015 г. каждый желающий может открыть ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) и экономить на оплате НДФЛ.
Для кого
ИСС позволяет вкладывать средства и получать льготы в виде возврата 13 % НДФЛ от суммы вложений. Например, инвестируя в гособлигации, которые приносят 10 % годовых, можно получить в общей сложности 20 % прибыли. Средства можно вкладывать только в ЦБ, выпущенные на территории РФ. Срок инвестирования – 3 года. Если снять средства раньше, то НДФЛ придется уплатить.
Детальная расшифровка расчетов должна быть представлена в налоговой декларации. Первый возврат средств будет осуществлен весной 2016 года. Лицам, у которых уже есть договора с брокерскими компаниями, льгота предоставляться не будет. Придется открывать отдельный индивидуальный инвестиционный счет.
Сумма
На индивидуальный инвестиционный счет можно вносить до 400 тыс. в течение 12 месяцев. Только в этом случае будет рассчитываться возврат налогов. Минимальная сумма ограничена 10 тыс. руб.
Пример
Налогоплательщик открыл индивидуальный инвестиционный счет. Банк, в котором он обслуживается, ежегодно перечисляет брокеру 400 тыс. руб. в течение 3 лет. Эти средства вкладываются в облигации под 13 % годовых. Полученный доход в сумме 400 х 0,13 = 52 тыс. руб. реинвестируется. По истечении трех лет на счету у клиента будет (тыс. руб.):
| Год | Взносы | Сумма на начало года | Доходность портфеля | Сумма по итогам года | Вычет по итогам соответствующего года |
| 1 | 400 | 400 | 13 % | 452 | 52 |
| 2 | 400 | 400 + 400 + 52 = 852 | 13 % | 962 | 52 |
| 3 | 400 | 1362.760 | 13 % | 1539,919 | 52 |
| Итого | 1200 | 1539.919 | 156 |
Доход с учетом вычета составит 495.919 тыс. руб.
Где открыть индивидуальный инвестиционный счет?
Обслуживанием ИИС занимаются управляющие и брокерские компании. Счет можно открыть и в банке. Для этого потребуется только паспорт. Рассмотрим детальнее, в каком кредитном учреждении можно открыть индивидуальный инвестиционный счет:
- Сбербанк.
- АО ИК "ФИНАМ".
- ОАО БД "ОТКРЫТИЕ".
- УК "Альфа-Капитал".
- "Газпромбанк".
- "Промсвязьбанк".
- "Райффайзенбанк".
- ООО "РСХБ УА".
Опытные инвесторы, которые следят за фондовым рынком, могут обратиться к брокеру. Любителям и новичкам, которые не могут самостоятельно принимать решения, стоит обратиться в управляющую компанию, чтобы оформить индивидуальный инвестиционный счет.
Где лучше открыть, чтобы получать больше прибыли? Управляющие компании дополнительно предоставляют возможность размещать часть средств на депозите. С 2016 года на вклад можно перечислять не более 15 % общей суммы вложений.
После того как был открыт ИИС (индивидуальный инвестиционный счет), Сбербанк или профессиональный участник рынка в 3-дневный срок уведомляет об этом ФНС. Налоговая будет учитывать этот факт при рассмотрении декларации о доходах.
Некоторые компании вводят ограничения на внесение средств. Рекомендуется вкладывать даже минимальные суммы как можно раньше, чтобы быстрее оформить индивидуальный инвестиционный счет. Где лучше открыть его, каждый выбирает самостоятельно. Но оформлять несколько счетов не рекомендуется. Налоговая может отказать в вычете. Поэтому нужно определиться с компанией заранее. Если условия обслуживания категорически не устраивают, нужно определиться с новым брокером, в договоре прописать, что ИИС уже открыт, а затем в течение месяца перевести деньги на другой счет.
Инструменты
Деньги, которые перечисляются на ИИС (индивидуальный инвестиционный счет), можно вкладывать в ЦБ. Основу портфеля рекомендуется создавать из облигаций. У них есть ограниченный срок обращения и купон, по которому выплачивается вознаграждение. Можно также покупать акции или совершать сделки с валютой. Ограничения по таким транзакциям в законодательстве не прописаны. Но налоговая может отказать в вычете, если имел место доход от операций на "Форексе".
Лучше через брокера открывать ИИС (индивидуальный инвестиционный счет). Отзывы пользователей подтверждают, что, во-первых, в этом случае клиент сам решает, в какие инструменты вкладывать средства. Во-вторых, депозит можно открыть и в обычном банке. Другое дело, что управляющая компания обычно предлагает несколько стратегий инвестирования: в акции, облигации или оба инструмента сразу.
Особенности
Срок владения ЦБ рассчитывается с момента покупки. Ограничений по обмену бумагами нет, к тому же компании лояльно относятся к вопросу изменения стратегии инвестирования. По истечении 3-летнего срока УК сама рассчитывает срок владения ЦБ, сумму вычета и передает данные в ФНС. На счета в интервальных и закрытых фондах льгота не действует. Ограничения по доходности от операций с ЦБ отсутствует.
Возврат средств
Чтобы получить вычет, нужно скачать с сайта ФНС бланк декларации, указать в ней все виды поступлений (зарплата, доход от ИСС, иные источники) и подать в налоговую. После проверки документов средства будут перечислены на банковский счет.
Типы
Как гласят отзывы, инвестор может выбрать одну из двух схем вложения средств: со льготой или без налога. Рассмотрим их детальнее.
Льгота на взнос
Клиент открыл индивидуальный инвестиционный счет. Сбербанк или другое кредитное учреждение, в котором лицо обслуживается, перечислил брокеру 400 тыс. руб. Инвестор может рассчитывать на вычет НДФЛ в размере 13 % от суммы вклада, то есть на 52 тыс. руб. Чтобы получить льготу, нужно предоставить в ФНС справку от брокера, с указанием в ней суммы вложений. По окончании налогового периода средства будут перечислены на счет. Такой возврат может получить только налогоплательщик, который ранее платил НДФЛ в течение первого года инвестиций. Поэтому максимальная сумма компенсации соответствует уже перечисленной в бюджет. При закрытии ИИС раньше срока придется заплатить налог. Такой вариант подойдет консервативным вкладчикам.
Пример
В январе 2015 года клиент открыл индивидуальный инвестиционный счет и внес на него 400 тыс. руб. За эти средства была куплена облигация с купонным доходом в 7 %. По итогам года прибыль составляет 52 + 28 = 80 тыс. руб. Эти средства можно реинвестировать или снять со счета.
Доход без налога
Этот тип счета предполагает, что вкладчик не получает льготу, но на весь доход от операций с ЦБ не уплачивается НДФЛ по истечении 3 лет при закрытии счета. Такой вариант подойдет более активным инвесторам. Единственное ограничение, которое действует на сегодняшний день - это запрет на операции с валютами.
Статистика
Индивидуальный инвестиционный счет рассчитан на активных представителей с ежемесячным доходом 35-40 тыс. руб. Долгосрочное инвестирование только приживается в РФ. У населения высокий уровень недоверия к финансовым и государственным структурам. ИИС является дополнением действующей системы пенсионных сбережений, а льготы повышают рентабельность вложений. Главное отличие между этими инструментами – это возможность выбирать объект инвестирования. Задачи администрации ИИС – предоставить полный набор сервисов и услуг владельцам счетов. Самый главный из них – это сервис по повышению уровня финансовой грамотности.
Преимущества ИИС
По словам экспертов, главный плюс нововведения - выравнивание налоговых режимов. Доходность ИИС близка к банковским депозитам, а вторые в последнее время имеют тенденцию к снижению. Однако новый инструмент считается рисковым и предназначен в первую очередь для приумножения капитала.
Тем, кто с опаской относится к новому инструменту, специалисты советуют посмотреть на страны, где добровольные сбережения являются фундаментом надежной пенсионной системы: США, Австралия, Гонконг, Япония, Швеция и т. д.
Прибыльность сделок во многом будет зависеть от того, смогут ли профессиональные участники рынка привлечь клиентов. На практике даже в ходе телефонных переговоров далеко не все брокеры могут предоставить полную информацию об условиях инвестирования и льготах.
Это важно
Операции с ИИС должны соответствовать общим правилам брокерской деятельности, но с учетом таких особенностей:
- Ведение счета могут осуществлять профессиональные участники, включенные ФСФР в реестр.
- Активы ИИС не могут быть использованы в качестве залога.
- Открыть счет можно в интересах третьего лица.
- ФСФР устанавливает требования к ценностям, которые УК могут приобретать за счет привлеченных средств.
- В случае ликвидации профессионального участника рынка активы передаются другому брокеру.
- Решение о типе счета принимается ближе к концу года или перед выводом средств. До этого времени ИИС работает как обычный счет брокера (БК) или доверительного управляющего. Если клиент захочет выйти из сделки раньше срока, ему ничего не сможет помешать.
Индивидуальный инвестиционный счет (Сбербанк): отзывы
Первое большое преимущество, согласно отзывам клиентов, заключается в том, что тарифы за обслуживание в кредитной организации не отличаются от стоимости услуг брокеров. В Сбербанке их всего два: "Самостоятельный" и "Активный". Первый подойдет клиентам, которые совершают больше операций через QUIK. На них предусмотрена меньшая комиссия. Лицам, которые предпочитают делать заявки через телефон, следует выбирать тариф «Активный».
С точки зрения вопроса безопасности, пользоваться QUIK удобнее. Во-первых, при оформлении телефонных заявок нужно указывать секретный код с пластиковой карты. Во-вторых, все заявки нужно дублировать в письменном виде в отделении банка в течение 30 дней. При работе с QUIK таких проблем, судя по отзывам, не возникает. Клиент получает ключ-флешку (1900 руб.) с электронной цифровой подписью. За дополнительные 850 руб. можно заказать "мобильную версию" программы и просматривать через нее котировки ЦБ и остатки на счетах.
Открыть счет в Сбербанке можно только по предварительной записи и далеко не во всех отделениях города. Например, в Москве их всего четыре. Дополнительно к ИИС открывается универсальный счет. Для держателей карт Сбербанка процесс регистрации автоматизирован. Достаточно вставить пластик в кардридер, чтобы устройство автоматически считало данные. Ввод пин-кода – это аналог электронной подписи. По словам клиентов, такая схема значительно экономит время на оформление бумажного договора. За оформление счета взимается комиссия в сумме 10 руб.
Для открытия ИИС нужен паспорт и данные «универсального счета». Далее оформляется отдельно ИИС и БК. Так банк страхуется от попыток клиентов перевести на счет сумму свыше 400 тыс. руб.
21.08.18 206 181 284
Три стратегии частного инвестора
Я считаю, что всем начинающим инвесторам нужно открыть себе ИИС .
Стас Шпак
частный инвестор
ИИС - это индивидуальный инвестиционный счет. От обычного брокерского счета он отличается налоговыми льготами. Про них мы уже писали в статьях и
Я не хочу упускать налоговые подарки от государства, поэтому пользуюсь ИИС . За это время разобрался в его особенностях. В этой статье я расскажу про три стратегии использования ИИС с вычетом типа А, расположив их по мере усложнения.
Что такое ИИС
Государство хочет, чтобы вы взяли свои сбережения и вложили их в экономику страны через фондовую биржу. Тем, кто на это решится, оно предоставит налоговые льготы. Эти льготы реализуются через ИИС - индивидуальные инвестиционные счета.
У ИИС есть ограничение: ваши деньги должны работать на них не менее трех лет. ИИС нельзя закрывать раньше, чем через три года с момента открытия, иначе налоговые льготы сгорят, а уже полученные вычеты придется вернуть. Поэтому все стратегии, которые я привожу в статье, рассчитаны на трехлетний период.
Есть два типа налоговых льгот для счетов ИИС :
- ИИС типа А позволяет получить налоговый вычет на сумму внесенных средств, но не более 400 000 Р в год. Зная сумму внесенных средств, вы можете посчитать сумму налога, которую вам вернут.
- ИИС типа Б дает налоговый вычет на доходы от инвестиций. Доход зависит от того, во что вы вложите и как будете работать с ценными бумагами.
ИИС типа Б больше подходит опытным инвесторам, которые уверены, что получат доход со своих инвестиций. С этого дохода налог им платить не придется.
400 000 Р
максимальная сумма, с которой можно получить вычет в текущем году
Новичкам больше подходит ИИС типа А: можно просто открыть счет, внести деньги и вообще не проводить никаких операций на бирже, а потом получить налоговый вычет. За счет налогового вычета гарантированная доходность может составить 8,14% - это выше, чем процент по всем банковским вкладам в РФ на момент написания статьи.
Кто может получить вычет по ИИС
Три стратегии, про которые я расскажу в статье, подразумевают, что вы получаете дополнительный доход за счет налогового вычета. Вычет по ИИС можно получить, если:
- Вы работаете и платите НДФЛ через работодателя или самостоятельно.
- У вас есть накопления до 400 000 Р в год.
- В ближайшие три года вы можете спокойно инвестировать часть своих доходов и накоплений и вам не понадобится в какой-то момент немедленно снимать эти деньги.
Внести на ИИС Но налоговый вычет сделают только с суммы 400 000 Р - это максимум. Можно положить и меньше, тогда вычет сделают с меньшей суммы. В расчетах в статье я буду использовать сумму 400 000 Р .
По моему опыту, на получение налогового вычета уходит примерно 4,5 месяца: 3 месяца налоговая рассматривает декларацию 3-НДФЛ , еще месяц изучает ваше заявление о возврате вычета и еще 10 дней перечисляет деньги.
В дальнейших расчетах я привожу 1 июня как ежегодную дату получения налогового вычета в нашем примере.
Важно. Вам нужно открывать ИИС у брокера, который не берет комиссий за обслуживание счета. Иначе комиссии будут уменьшать потенциальную прибыль.
Стратегия 1
«Теоретическая»
Мне пока что неизвестны случаи, когда кто-либо пользовался этой стратегией и получал вычет. Но формально все условия для его получения тут выполнены. Если вы получали так налоговый вычет, расскажите об этом в комментариях.
Порядок действий следующий:
- Открываем ИИС и забываем о нем на 3 года. Если выбрали брокера без платы за обслуживание, то расходов никаких нет.
- Когда трехлетний период будет подходить к концу, вносим на ИИС сумму до 400 000 Р . Это можно сделать даже за несколько дней до конца трехлетнего срока.
- Когда 3 года с момента открытия ИИС пройдут, закрываем ИИС . Брокер вернет все внесенные деньги.
- В начале следующего года подаем налоговую декларацию 3-НДФЛ . Предположим, на счет клали 400 000 Р . Вычет считаем так: 400 000 Р × 13% = 52 000 Р . Учтите, что сумма вычета не может быть больше уплаченного в предыдущем году НДФЛ .
Эта стратегия хороша тем, что не нужно надолго отдавать деньги брокеру.
Я написал письма пяти разным брокерам с вопросом, что они думают о такой стратегии. Но мне ответил только «Финам»:
Так или иначе, вы ничего не теряете: в худшем случае брокер просто вернет вам деньги, в лучшем - получите 13% от внесенной суммы. Имеет смысл использовать эту стратегию, если у вас есть свободные средства для инвестирования на момент истечения трехлетнего срока ИИС .
Стратегия 2
«Консервативная»
Это самая популярная стратегия, по которой можно получить налоговый вычет по ИИС , не совершая при этом никаких действий по счету. Давайте посчитаем, сколько на ней можно заработать.
Представим, что счет мы открыли 1 сентября, 25 декабря внесли на него деньги, чтобы они гарантированно попали на ИИС до следующего года, а налоговый вычет нам перечислили 1 июня следующего года.
План действий пошагово:
- 25 декабря пополнить его на сумму до 400 000 Р .
- В начале 2019 года подать документы на налоговый вычет и получить его.
- Повторить пункты 2 и 3 еще по два раза, в 2019-2021 годах.
Как выглядит денежный поток
0 Р
400 000 Р
52 000 Р (налоговый вычет)
400 000 Р
52 000 Р (налоговый вычет)
400 000 Р
52 000 Р (налоговый вычет)
закрываем ИИС , получаем 1 200 000 Р обратно
Теперь посчитаем доходность.
Получаем доходность 8,14%. Это ненамного больше, чем средняя ставка по депозиту на банковских вкладах. С другой стороны, эта доходность гарантированная, она не зависит от рыночной ситуации.
Если вы выберете эту стратегию, то рекомендую искать брокера, который начисляет проценты на остаток, который лежит у вас на ИИС . Например, мой брокер платит на остаток средств на счете Если предположить ключевую ставку неизменной, то с учетом формулы сложных процентов доходность такого ИИС вырастет до 12,46%.
Однако мой брокер берет ежемесячную комиссию, после учета которой доходность упадет до 12,18%. Если я буду вносить на ИИС суммы меньше 400 000 Р ежегодно, то комиссии могут съесть существенную часть потенциальной доходности.
Стратегия 3
«Оптимальная»
Когда я только открывал свой ИИС , руководствовался именно этой стратегией. Потом, правда, увлекся и перестал ее придерживаться в погоне за большей доходностью.
В предыдущей стратегии мы только зачисляли деньги на ИИС и никаких операций с ними не проводили. Но в идеале деньги должны не просто лежать на счете, а работать. В этой стратегии я предлагаю на внесенные средства купить ОФЗ - облигации федерального займа. Это один из самых низкорисковых инструментов на фондовом рынке.
Если вы купите ОФЗ , то вместе с налоговым вычетом за использование ИИС получите еще доход по облигациям. Суммарная доходность вырастет. Точно посчитать ее значение не получится, потому что цены на ОФЗ могут меняться. Мы сделаем оценку исходя из текущего положения дел на рынке.
За время, пока статья готовилась к выпуску, цены на ОФЗ уменьшились. Сейчас по этой стратегии можно получить еще большую доходность, чем мы рассчитали в начале августа
Да, придется потратить немного времени на то, чтобы разобраться, как купить ОФЗ . Но это не так уж сложно. Не стесняйтесь обращаться с вопросами к своему брокеру, но помните: нужно, чтобы процесс покупки был минимально затратным с точки зрения комиссий. Еще желательно подобрать ОФЗ так, чтобы дата погашения облигаций примерно совпадала с датой предполагаемого закрытия ИИС через три года. Так у вас будет более предсказуемая доходность: вам не придется продавать бумаги ниже рынка и платить комиссии брокеру.
Сейчас, в августе 2018 года, я предлагаю купить ОФЗ -26217-ПД (код RU000A0JVW30). Ее характеристики:
- Фиксированная ставка доходности.
- Купонный доход выплачивается два раза в год из расчета 37,4 Р на облигацию за полгода.
- Дата погашения этой ОФЗ - 18 августа 2021 года, продавать их через 3 года не придется.
Сейчас эта бумага торгуется на уровне 100,74: 1007,4 Р за облигацию при номинальной стоимости в 1000 Р . Это соответствует примерной доходности к погашению чуть более 7%. Купонный доход по ОФЗ не облагается НДФЛ , поэтому налог вы не платите.
График доходностей ОФЗ-26217 за прошедшие полгода. Источник: rusbonds.ru Как видно из графика, доходность ОФЗ может колебаться со временем. Но как только вы ее купите, доходность для вас будет зафиксирована на момент покупки. Дальнейшие колебания цены будут не важны, потому что по этой стратегии бумагу вы будете держать до погашения.
План действий следующий:
- Открыть ИИС 1 сентября 2018 года.
- Три года подряд в конце года пополнять счет на сумму 400 000 Р .
- Купить ОФЗ -26217-ПД - 388 штук (дальше я объясню, почему именно 388).
- Ежегодно получать налоговый вычет.
- Ежегодно получать купонные выплаты по ОФЗ : 21 февраля и 22 августа в сумме по 14 511 Р в 2019 году; по 29 022 Р в 2020 году и по 43 533 Р в 2021 году.
- 18 августа 2021 года эти ОФЗ будут автоматически погашены брокером.
- В сентябре 2021 года закрыть ИИС .
Почему можно купить всего 388 облигаций?
Мы вносим на ИИС 400 000 Р . Стоимость облигации на момент написания статьи - 1005 Р . Кажется, что можно купить 398 облигаций. Но сделать это не получится из-за НКД - накопленного купонного дохода.
Каждый день на облигацию начисляется доход. А выплачивается он раз в год, иногда чаще. Для ОФЗ -26217 выплаты происходят дважды в год - 20 февраля и 21 августа. Если вы собираетесь купить облигацию между выплатами купонного дохода, к ее цене нужно прибавить тот доход, который уже начислен, но еще не выплачен держателям. Это и называется «накопленный купонный доход».
По одной облигации ОФЗ -26217 раз в 182 дня выплачивается 37,4 Р купонного дохода. Значит, за один день на облигацию начисляется 20,5 копеек.
В этой стратегии я рекомендую покупать облигацию 25 декабря, то есть спустя 120 дней после минувшей выплаты купона. За 120 дней на облигацию начислят 24,66 Р НКД . Получается, что при покупке одной облигации мы должны заплатить кроме 1005 Р ее текущей стоимости еще 24,66 Р НКД . А значит, на 400 000 Р мы сможем купить только 388 облигаций.
Уплаченный в момент покупки НКД вернется покупателю при следующей купонной выплате.
Как выглядит денежный поток
| Дата | Деньги |
|---|---|
| 01.09.2018 | 0 Р |
| 25.12.2018 | 400 000 Р |
| 25.12.2018 | покупаем 388 ОФЗ -26217 |
| 20.02.2019 | 14 511 Р (купонный доход) |
| 01.06.2019 | 52 000 Р (налоговый вычет) |
| 21.08.2019 | 14 511 Р (купонный доход) |
| 25.12.2019 | 400 000 Р |
| 20.02.2020 | 29 022 Р (купонный доход) |
| 01.06.2020 | 52 000 Р (налоговый вычет) |
| 21.08.2020 | 29 022 Р (купонный доход) |
| 25.12.2020 | 400 000 Р |
| 20.02.2021 | 43 533 Р (купонный доход) |
| 01.06.2021 | 52 000 Р (налоговый вычет) |
| 18.08.2021 | 43 533 Р (купонный доход) |
| 02.09.2021 | закрываем ИИС , получаем 1 164 000 Р (388 облигаций за 3 года по 1000 Р каждая) |
0 Р
400 000 Р
покупаем 388 ОФЗ -26217
14 511 Р (купонный доход)
52 000 Р (налоговый вычет)
14 511 Р (купонный доход)
400 000 Р
29 022 Р (купонный доход)
52 000 Р (налоговый вычет)
29 022 Р (купонный доход)
Не все брокеры позволяют получать купонный доход по облигациям на счет, отличный от ИИС . Если купонные выплаты попадают на ИИС , это уменьшает итоговую доходность до 14,7%. Это происходит, потому что в случае выплаты купонов на банковский счет их можно повторно внести на ИИС и получить с этих денег двойную прибыль: за счет покупки ОФЗ и за счет получения налогового вычета. Когда купоны попадают на ИИС , они не считаются внесением средств и не входят в базу для исчисления налогового вычета.
Подробные расчеты по двум вариантам этой стратегии - в гугл-таблице .
А можно больше?
Можно. Самый безрисковый, но еще более доходный вариант - копить средства на краткосрочном банковском вкладе до внесения их на ИИС . Например, в начале года открыть вклад на 9 месяцев с возможностью пополнения (а еще лучше - на произвольный срок, в некоторых банках так можно) и ежемесячно вносить туда деньги. В конце года средства с закрытого вклада и проценты перевести на ИИС .
Другие варианты увеличения доходности сопряжены с увеличением риска, выплатой брокерских комиссий и налогами. При неудачном исходе можно не только не получить желаемую доходность, но и уйти в минус.
Я на своем ИИС к ОФЗ добавил еще FinEx ETF FXRL и немного акций «голубых фишек». ETF - это индексный фонд, прекрасный инструмент для пассивных инвестиций.
В результате доходность моего портфеля с начала года выглядит так:
Получение первого налогового вычета увеличивает эту доходность, сейчас в моменте она составляет около 20% годовых.
Обратите внимание на существенную просадку портфеля в апреле - в это время рынок существенно упал на новостях о введении новых санкций. Если бы в этот момент мне нужно было закрывать счет, то я получил бы мизерную прибыль. Поэтому, добавляя в портфель акции или ETF , будьте готовы к таким сюрпризам.
Портфель по стратегии «Оптимальная» таким просадкам не подвержен. Облигации в нем будут погашены сами 21 августа 2021 года, незадолго до истечения трехлетнего периода ИИС , а значит, у владельца нет риска продать их по невыгодной цене.
Какие есть риски
ИИС практически безрисковый способ получения пассивного дохода. Но тем не менее возможны следующие ситуации:
- государство когда-нибудь отменит льготы по ИИС - скорее всего, это затронет новых клиентов, лишний повод не тянуть с открытием ИИС ;
- у брокера отзовут лицензию - это очень маловероятная ситуация, но теоретически возможная;
- по ОФЗ изменятся ставки и цены. Это наверняка произойдет, причем может быть как в лучшую для вас сторону, так и в худшую. Это имеет значение только для стратегии «Оптимальная». В худшем случае в результате вы получите чуть меньшую доходность;
- у владельца ИИС пропадет источник выплаты подоходного налога - например, он потеряет работу. Если государство не получит подоходный налог, то и вычетов не будет, и доходность упадет;
- потребуется закрыть ИИС досрочно - тогда полученные вычеты придется вернуть. В стратегии «Оптимальная» можно получить хоть что-то за счет ОФЗ , в остальных - только возврат вложенных средств.
Запомнить
- Открываем ИИС , даже если нет денег и не хотим им пользоваться сейчас.
- Комиссии брокера уменьшают доходность.
- Пополняем раз в год в конце года.
- Получаем налоговый вычет в следующем году.
- Покупаем ОФЗ для увеличения доходности.
- Риски - минимальны.
Индивидуальные инвестиционные счета пока на текущий момент не пользуются массовым спросом среди физических лиц, но все же с каждым годом количество клиентов управляющих и брокерских компаний стремительно растет. Если несколькими годами ранее большинство наших сограждан предпочитало хранить свои сбережения на банковских депозитах, то по мере развития финансовой грамотности предпочитают применять другие финансовые инструменты для сохранения и приумножения своих сбережений.
Отличие индивидуального инвестиционного счета заключается в том, что его владелец получает доход в виде процентов от своих сбережений, благодаря вложению их в ценные активы, помимо этого, он имеет возможность получать прибыль от государства в виде налогового вычета. Но основная задача потенциального инвестора найти надежную управляющую компанию, одно из которых является УК Открытие.
Преимущества УК Открытие
Для начала кто это определить чем отличается ИСС банка Открытие, и какие преимущества имеет. Здесь главный фактор для потенциального инвестора – это надежность управляющей компании. Сама по себе финансовая корпорация Открытие не вызывает сомнений у наших сограждан, ведь на протяжении долгого времени группа компаний занимала лидирующие позиции на рынке финансовых услуг. Кроме всего прочего, если речь идет об индивидуальных инвестиционных счетах, только надежности нужно относиться крайне серьезно, по той причине, что инвестиции не застрахованы.
Среди основных преимуществ выделим следующие:
- сумма первоначального взноса всего 50 тысяч рублей;
- контролировать свои накопления можно в личном кабинете;
- несколько готовых тарифов;
- возможность контролировать свою доходность.
В целом, сам по себе индивидуальный инвестиционный счет имеет массу преимуществ. В первую очередь, вкладывая свои деньги в прибыльные проекты можно получить доход на несколько процентов больше, нежели от банковского вклада. Кроме всего прочего, частные клиенты имеют возможность получать прибыль в виде налогового вычета на сумму до 400000 рублей в год. Кстати, здесь максимальная сумма инвестиций не может превышать 1 миллиона рублей.
Актуальные предложения
Управляющая компания Открытие предлагает множество различных инвестиционных продуктов для физических лиц. Каждый из них имеет свои индивидуальные особенности, а их выбор зависит от личных предпочтений инвестора, то есть вы можете выбрать продукт с высокими рисками и повышенной прибылью или наоборот.
ИИС Сбалансированная
Данный инвестиционный продукт позволяет клиентам управляющей компании вложить капитал в покупку акции и облигации российских предприятий. Это среднесрочное инвестирование, с умеренной прибыльностью и минимальными рисками. Если говорить простыми словами, то в рамках данного продукта клиент вкладывает деньги в покупку акций с целью последующей перепродажи. Доход достигается путем приобретения ценных бумаг в период снижение стоимости и их перепродажи в период активного роста. Если говорить о рисках, то они средние и полностью пропорциональны доходности.
Здесь действуют следующие условия: минимальная сумма инвестиций от 50000 рублей, пополнять счет можно на сумму от 15000 рублей, максимальная сумма ограниченна одним миллионом рублей. Что касается комиссии, то она составляет 1% от сделки плюс 10% премия за прирост капитала. В среднем прибыль инвесторы от 4 до 55%, в зависимости от отрасли. Самые прибыльной и высокорискованной отраслью является финансы, самой низко прибыльной Энергетик всего 4%.
Личный кабинет инвестора
ИИС Защитная
Программа инвестирования разработана для клиентов, предпочитающих низкий доход и полное отсутствие рисков, ведь по данной программе инвестиции физических лиц вкладываются в покупку государственных и муниципальных облигаций. Условия следующие: минимальная сумма капитала 50000 рублей, максимальная 1 млн рублей, минимальная сумма пополнения 15000 рублей. Комиссия составляет 1% от сделки, вознаграждение за прирост капитала не предусмотрено. Прибыльность зависит от многих факторов, в любом случае, она достигает средней ставки по банковским депозитам.
ИИС Сберегательная
Программа рассчитана на средний прирост капитала за счет размещения инвестиций на банковские вклады и в облигации российских эмитентов. Что касается прироста капитала, доходность превышает средний процент по банковскому депозиту, продукт ориентирован на клиентов, желающих сохранить свои сбережения. Среди прочих условий минимальная сумма - 50000 рублей, максимальная 1 млн рублей, пополнять счет можно на сумму от 15000 рублей. Комиссия предусмотрена за пополнение счета в размере 1% плюс 0,8% от сделки.
ИИС Оптимальная
В рамках данной программы прирост капитала инвестора обеспечивается за счет операции на Российском фондовом рынке. Прибыльность и риски определяет движение рынка вне зависимости от его направления. Простыми словами, в данной программе минимальные риски со средней доходностью, в инвестиционном портфеле управляющей компании преимущественно ценные бумаги Министерства финансов Российской Федерации. Основные условия для инвестора остаются прежними за тем лишь исключением, что здесь комиссия от сделки составляет 1,5% плюс 15% от прироста капитала.
ИИС Потенциальная
Данная программа рассчитана на клиентов, желающих получить максимальный прирост прибыли за счет вложения капитала в облигации с плавающей процентной ставкой. То есть, доход клиент получает за счет прироста стоимости активов, вложенных в облигации финансовой корпорации Открытие. Риск полностью сопоставим прибыльности, а сам продукт больше подходит клиентам, цель которого сохранить свои сбережения. Среди основных условий минимальная сумма инвестиций 100000 рублей, сумма пополнение от 15000 рублей. Комиссия за сделки - 1%.
ИИС Рыночная
Программа предполагает инвестирование капитала физических лиц приобретение ценных бумаг на российском рынке. Деньги вкладываются в добывающую промышленность, финансы, энергетику и другие отрасли, среди эмитентов Газпром, Яндекс, Лукойл, Сбербанк и другие. Среди основных условий минимальной суммы инвестиций 50000 рублей, пополнять счет можно на сумму от 15000 рублей, комиссия взимается в размере 1,5% за операции плюс 15% от прибыли.
ИИС Стабильная
Инвестиционная программа позволяет получать среднюю прибыль за счет инвестирования капитала физических лиц в облигации российских компаний. В инвестиционном портфеле управляющей компании более 95% облигация Министерство финансов Российской Федерации, остальное некоторые коммерческие банки. Условия программы следующая минимальная сумма инвестиции 50000 рублей, пополнить счет можно на сумму от 15000 рублей, комиссия взимается в зависимости вход среднегодовой стоимость чистых активов в размере 1%.
Обратите внимание, что все условия инвестирования по программе ИИC вы можете посмотреть на официальном сайте управляющей компании по адресу в интернете http://www.open-am.ru/ .
Как открыть инвестиционный счет
На самом деле открыть свой счет в управляющей компании для вас не составит никакого труда, при этом вам даже не обязательно искать офисы, достаточно лишь зайти на официальный сайт выбрать интересующий вас продукт, ознакомиться с его условиями и подать заявку в режиме онлайн. Для этого лишь нужно зайти на официальный сайт управляющей компании внимательно изучить актуальные предложения выбрать продукт, который максимально соответствует вашим условиям, затем нажать на кнопку «Купить онлайн».
Правда, здесь нюанс заключается в том, что для того чтобы заключить договор дистанционно клиенту потребуется подтвердить свои персональные данные через портал Госуслуг. Если вы имеется аккаунт на портале государственных услуг и подтвержденную учетную запись, то вам следует перейти по ссылке на официальный сайт https://www.gosuslugi.ru , войти в свой личный кабинет, далее пользуюсь подсказками системы подтвердить личность.
Обратите внимание, что в данном варианте вам вовсе не нужно посещать отделение управляющей компании, договор можно подписать дистанционно, после чего вы получите доступ к личному кабинету и на номер лицевого счета можете переводить денежные средства любым удобным для вас способом.
Доходность
Для каждого потенциального инвестора первостепенным вопросом является доходностью от своих инвестиций. Индивидуальный инвестиционный счет Открытие позволяет своим клиентам получить существенную прибыль за счет готовых инвестиционных решений плюс получение налогового вычета. Что касается процентов прибыли то, конечно, вопрос довольно сложный, по той простой причине, что стабильную доходность управляющая компания гарантировать не может.
На самом деле управляющие компании лишь инвестируют ваши сбережения в какие-либо ценные активы, которые по прогнозам аналитиков через определенный период вырастут в цене. Но финансовая корпорация Открытие на протяжении долгих лет зарекомендовала себя с положительной стороны и доказал своим клиентам, что умеют эффективно вести свою политику, над чем работает команда профессионалов. Кстати, прежде чем вложить капитал в какие-либо активы аналитики организации тщательно изучают движение рынка, и на основании этого анализа в дальнейшем осуществляется капиталовложение. В общем, деньги инвестор защищены, но при этом не застрахованы, это говорит о том, что он может получить прибыль, которая превзойдет его ожидание, а может понести убытки.
Если сделать определенный вывод, то управляющая компания Открытие вполне соответствует требованиям потенциального инвестора по той причине, что разнообразные продукты рассчитаны на инвесторов, желающих приумножить капитал с минимальным риском. Тарифы на услуги вполне конкурентоспособные, условия оформления договора - лояльные. Кроме всего прочего, каждый клиент имеет круглосуточный доступ к своему инвестиционному счету благодаря личному кабинету в онлайн-системе.