Методика определения страхового возмещения зависит от вида застрахованного имущества (строения, средства транспорта, товары, продукция и т.п.), стихийного бедствия (пожар, наводнение, землетрясение и т.д.), аварии или несчастного случая, а также от того, кто является страхователем (колхоз, совхоз, межхозяйственное или государственное предприятие, кооперативная, акционерная или общественная организация, гражданин). Последовательность проведения этой работы всегда одинакова и состоит из следующих этапов :
1)установление факта гибели или повреждения имущества;
2)определение причины нанесения ущерба и решение вопроса о наличии страхового или нестрахового случая;
3)установление пострадавших объектов и принадлежности застрахованного имущества;
4)расчет суммы ущерба и страхового возмещения. Возмещение убытков при гибели или повреждении основных и оборотных фондов базируется на системе пропорциональной ответственности.
При гибели или повреждении имущества, принадлежащего страхователю, возмещение исчисляется в том проценте от суммы ущерба, в котором имущество было застраховано, но не выше страховой суммы.
4 системы покрытия риска :
а)пропорциональ-е покрытие – наиболее простая и общедоступная:
СВ = (СС * У) / СО,
где СВ – страх-е возмещение;
СС – страх-я сумма;
У – ущерб;
СО – страх-я оценка, или действитель-я ст-ть имущ-ва на момент заключ-я договора страх-я с учетом износа;
б)система первого риска : если СС ˃ У, тогда СВ = У. Если СС ˂ У, тогда СВ = СС;
в)система предель-го риска исполь-ся при страх-и с/х-х угодий:
СВ = (норма – факт) * %ответств-ти страховщика,
где норма – ср-я урожайность за 5 лет;
факт – фактическая урож-сть;
г)франшиза – освобождение страховщика от мелких убытков, использ-ся в транспортном страх-ии. Различают безусловную франшизу, где
СВ = У – БФ, где БФ – безусловная франшиза.
Если УФ ˃ У, тогда СВ ≠; если УФ ˂ У, тогда СВ = У, где УФ – условная франшиза; У – ущерб.
Кроме того, в страховании имущества имеется ряд так называемых дополнительных выплат в процессе возмещения ущерба:
1.Восстановление . Обычно термин «восстановление» применяется только к зданиям или оборудованию. В том случае, если страховщики согласны заплатить полную стоимость восстановления, на переговорах о возмещении стороны рассмотрят:
Величину возмещения;
Величину физического и морального износа и амортизации;
Воздействие инфляции на страховую сумму за период с момента ущерба до момента восстановления.
Поэтому разница в ценах возмещения восстанавливаемого объекта должна компенсироваться за счет увеличения страховой суммы, а не страхового тарифа.
2.Согласованные дополнительные издержки . При страховании недвижимости часто возникает ситуация, когда в результате пожара или других повреждений требуются дополнительные затраты, например, на расчистку места происшествия; на оборудование вновь отстраиваемых зданий некоторыми техническими системами (пожаротушения, вентиляции, сигнализации и т.п.) по требованию властей; затраты на оплату услуг архитекторов и сюрвейеров.
Все эти затраты могут быть включены в условия полиса страхования.
3.Согласованные страховые суммы . Согласованная страховая сумма используется тогда, когда имеется объект особой ценности (ювелирные, художественные изделия, антиквариат) и возникает необходимость получить заключение о стоимости изделия. В этом случае заключается договор сроком на один год. При наступлении страхового случая сумма возмещения определяется при.
Тема: «системы страхования».
Величина, условия и метод страхового возмещения убытка в имущественном страховании зависят от системы страхования ответственности страховщика.
Система страховой ответственности обусловливает соотношение между страховой суммой застрахованного имущества и фактическим убытком, т.е. степень возмещения возникшего ущерба.
Наибольшее распространение получили следующие системы страхования:
1. Страхование по системе действительной стоимости имущества . При данной системе страхования величина страхового возмещения определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора. Страховое возмещение равно величине ущерба. Здесь страхуется полный интерес.
Пример: Стоимость объекта страхования 5 млн. руб. В результате пожара погибло имущество, т.е. убыток страхователя составил 5 млн. руб. Величина страхового возмещения составит 5 млн. руб.
2. Страхование по системе пропорциональной ответственности . Данная система означает неполное или частичное страхование стоимости объекта. При страховании по системе пропорциональной ответственности проявляется участие страхователя в возмещении ущерба, т.е. страхователь принимает часть риска на себя. Чем больше возмещение ущерба на риске страхователя, тем меньше степень страхового возмещения. Иначе говоря, здесь страхуется частичный интерес. Степень полноты страхового возмещения тем больше, чем меньше разница между страховой суммой и оценкой объекта страхования.
Размер страхового возмещения рассчитывается по формуле:
где СВ – страховое возмещение; У – фактическая сумма ущерба; СС – страховая сумма по договору; СО - стоимостная оценка застрахованного объекта.
Пример: Имущество стоимостью 540 тыс. руб. застраховано по системе пропорциональной ответственности. Страховая сумма составляет 280 тыс. руб. В связи с повреждением объекта ущерб страхователя составил470 тыс. руб. Рассчитайте размер страхового возмещения?
Решение : 280*470/540=246,7 тыс. руб.
3. Страхование по системе первого риска . При данной системе страховая сумма ниже действительной стоимости имущества, и предусматривается выплата страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. Весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью, а ущерб сверх размера суммы (второй риск) не возмещается.
Пример: Объект стоимостью 120 тыс. руб. застрахован по системе первого риска. Страховая сумма составляет 50 тыс. руб. Ущерб страхователя в результате повреждения объекта – 74 тыс. руб. Определите сумму страхового возмещения. Решение: 50 тыс. руб
Пример: Комбайн стоимостью 890 тыс. руб. застрахован по системе первого риска на сумму 400 тыс. руб. Определите размер страхового возмещения, если ущерб страхователя в связи с повреждением комбайна составил 380 тыс. руб. Решение: 380 тыс. руб
4. Страхование по системе восстановительной стоимости означает, что страховое возмещение за объект равно цене нового имущества соответствующего вида. Износ имущества не учитывается. Страхование по восстановительной стоимости соответствует принципу полной страховой защиты. В РФ не применяется.
5. Страхование по системе дробной части. При данной системе страхования устанавливаются две страховые суммы: страховая сумма и показная стоимость. По показной стоимости страхователь обычно получает покрытие риска, выраженное натуральной дробью или в процентах. Ответственность страховщика ограничена размерами дробной части, поэтому страховая сумма будет меньше показной стоимости. Страховое возмещение равно ущербу, но не может быть выше страховой суммы.
В случае, когда показная стоимость равна действительной стоимости объекта, страхование по системе дробной части соответствует страхованию первого риска.
Если показная стоимость меньше действительной стоимости, страховое возмещение рассчитывается по формуле:
где СВ – страховое возмещение; У – фактическая сумма ущерба; П – показная стоимость; СО - стоимостная оценка застрахованного объекта.
Пример: Стоимость застрахованного имущества показана в сумме 4 млн. руб., действительная стоимость 6 млн. руб. В результате кражи ущерб составил 5 млн. руб. Определить страховое возмещение. Решение: 4*5/6=3,3 млн. руб
6. Страхование по системе предельной ответственности означает наличие определенного предела суммы страхового возмещения (чаще всего 70-80% размера ущерба). При этой системе обеспечения величина возмещенного ущерба определяется как разница между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Если в результате страхового случая уровень доходов страхователя будет меньше установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом. Страхование по системе предельной ответственности обычно используется при страховании крупных рисков, страховании доходов и страховании урожая сельхозкультур.
Пример: Средняя стоимость урожая моркови в сопоставимых ценах составила 320 тыс. руб. с!га. Фактическая урожайность 290 тыс. рублей. Ущерб возмещается в размере 70%. Определите сумму страхового возмещения?
Решение: Ущерб=320-290=30 тыс. руб; Страх. возмещение=30*0,7=21 тыс. руб с 1га.
Пример: Урожай ячменя застрахован по системе предельной ответственности исходя из средней за 5 лет урожайности 23 ц с 1 га на условиях выплаты страхового возмещения в размере 70% полученного ущерба. Фактическая урожайность составила 19ц с 1 га. Рассчитайте ущерб страхователя и сумму страхового возмещения, если площадь посева – 200 га, а закупочная цена ячменя – 250 руб. за 1 ц.
Решение: Ущерб=(23-19)*200*250=200000; Возмещение=200000*0,7=140 тыс. руб.
Пример: Урожай моркови застрахован по системе предельной ответственности исходя из стоимости урожая 20 тыс. руб. с 1 га. Фактически с 1 га собрано моркови на 15 тыс. руб. Площадь посева 50 га. Ущерб возмещается в размере 75%. Рассчитайте сумму страхового возмещения, если страховое возмещение выплачивается в размере 80% полученного ущерба.
Решение: Ущерб=(20-15)*50=250 тыс. руб; Возмещение=250*0,75=187,5 тыс. руб.
Величина, условия и метод страхового возмещения убытка в имущественном страховании зависят от системы страховой ответственности.
Система страховой ответственности обусловливает соотношение между страховой суммой застрахованного имущества и фактическим убытком, т. е. степень возмещения возникшего ущерба. Применяется следующая система страховой ответственности: система действительной стоимости; система пропорциональной ответственности; система первого риска; система дробной части; система восстановительной стоимости; система предельной ответственности.
1. При страховании по действительной стоимости имущества сумма страхового возмещения определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора. Страховое возмещение равно величине ущерба. Здесь страхуется полный интерес.
Пример. Стоимость объекта страхования - 5 млн руб. В результате пожара погибло имущество, т. е. убыток страхователя составил 5 млн руб. Величина страхового возмещения также составила 5 млн руб.
2. Страхование по системе пропорциональной ответственности означает неполное страхование стоимости объекта. Величина страхового возмещения по этой системе определяется по формуле:
СВ = СС*У/СО,где СВ - величина страхового возмещения, руб.;
СС - страховая сумма по договору, руб.;
У - фактическая сумма ущерба, руб.;
СО - стоимостная оценка объекта страхования, руб.
Пример. Стоимость объекта страхования - 10 млн руб., страховая сумма - 5 млн руб. Убыток страхователя в результате повреждения объекта - 4 млн руб. Величина страхового возмещения составит: 5x4: : 10 = 2 млн руб.
При страховании по системе пропорциональной ответственности проявляется участие страхователя в возмещении ущерба, т. е. страхователь принимает часть риска на себя. Чем больше возмещение ущерба на риске страхователя, тем меньше степень страхового возмещения. Иначе говоря, здесь страхуется частичный интерес.
3. Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. По этой системе весь ущерб в пределах страховой суммы (пер вый риск) компенсируется полностью.
Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается.
Пример. Автомобиль застрахован по системе первого риска на сумму 50 млн руб. Ущерб, нанесенный автомобилю в результате аварии, составил 30 млн руб. Страховое возмещение выплачивается в сумме 30 млн руб.
Пример. Имущество застраховано по системе первого риска на сумму 40 млн руб. Страховое возмещение выплачивается в сумме 40 млн руб.
4. При страховании по системе дробной части устанавливаются две
Страховые суммы:
Страховая сумма;
Показная стоимость.
По показной стоимости страхователь обычно получает покрытие риска, выраженное натуральной дробью или в процентах. Ответственность страховщика ограничена размерами дробной части, поэтому страховая сумма будет меньше показной ее стоимости. Страховое возмещение равно ущербу, но не может быть выше страховой суммы.
В случае, когда показная стоимость равна действительной стоимости объекта, страхование по системе дробной части соответствует страхованию первого риска.
Если показная стоимость меньше действительной стоимости, страховое возмещение рассчитывается по формуле:
СВ=П*У/СО, где СВ - страховое возмещение, руб.;
П- показная стоимость, руб.;
У - фактическая сумма ущерба, руб.;
СО - стоимостная оценка объекта страхования, руб. Пример. Стоимость застрахованного имущества показана в сумме 4 млн руб., действительная стоимость - 6 млн руб. В результате кражи ущерб составил 5 млн руб. Страховое возмещение выплачивается в сумме 3,3 млн руб.
5. Страхование по системе восстановительной стоимости означает, что страховое возмещение за объект равно цене нового имущества со соответствующего вида. Износ имущества не учитывается. Страхование по восстановительной стоимости соответствует принципу полноты страховой защиты.
6. Страхование по системе предельной ответственности означает наличие определенного предела суммы страхового возмещения. При этой системе обеспечения величина возмещенного ущерба определяется как разница между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Страхование по системе предельной ответственности обычно используется при страховании крупных рисков, а также при страховании доходов. Если в результате страхового случая уровень доходов страхователя будет меньше установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом.
Постановлением Правительства РФ от 27 ноября 1998 г. № 1399 "О государственном регулировании страхования в сфере агропромышленного производства"J установлено, что:
Договоры страхования урожая сельскохозяйственных культур заключаются на срок не менее 5 лет;
Страховая стоимость определяется ежегодно исходя из посевных площадей, урожайности, сложившейся за предыдущие 5 лет, и прогнозируемой рыночной цены сельскохозяйственных культур на соответствующий год, а страховая сумма - в размере 70% страховой стоимости;
Тарифы страховых взносов по страхованию урожая сельскохозяйственных культур устанавливаются на 5 лет с учетом сложившихся колебаний урожайности сельскохозяйственных культур по годам в зависимости от погодных и других природных условий;
Суммы превышения страховых взносов над суммой страхового возмещения по обеспеченному государственной поддержкой страхованию сельскохозяйственных культур (с учетом расходов на ведение страхового дела) остаются полностью в распоряжении страховщиков и используются только для выплаты страхового возмещения сельхозпроизводителям в последующие годы, если платежей текущего года будет недостаточно. При возмещении убытков урожая считается, что потери его в размере 30% (т. е. сверх 70%) не связаны со страховым случаем, а являются нарушением страхователем технологии производства.
Пример. Средняя стоимость урожая моркови в сопоставимых ценах составила 320 тыс. руб. с 1 га. Фактическая урожайность - 290 тыс. руб. Ущерб возмещается в размере 70%. Рассчитаем убыток от урожая: 320 - 290 = 30 тыс. руб. Отсюда сумма страхового возмещения составляет 21 тыс. руб. с 1 га.
В договоре личного страхования страховая сумма устанавливается страхователем по соглашению со страховщиком.
Страховая сумма выплачивается страхователю или третьему лицу независимо от сумм, причитающихся им по другим договорам страхования, а также по социальному страхованию, социальному обеспечению и в порядке возмещения вреда. При этом страховое обеспечение по личному страхованию, причитающееся выгодоприобретателю в случае смерти страхователя, в состав наследственного имущества не входит.
В договор страхования могут вноситься различные оговорки и условия, которые носят название клаузула (лат. clausula - заключение). Одной из них является франшиза.
Франшиза (фр. franchise - льгота, привилегия) - это освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определенный размер. Размер франшизы означает часть убытка, не подлежащую возмещению со стороны страховщика. Эта часть убытка определяется договором страхования. Франшиза может быть установлена:
В абсолютных или относительных величинах к страховой сумме
Или оценке объекта страхования;
В процентах к величине ущерба. Франшиза бывает двух типов:
Условная;
Безусловная.
Под условной, или интегральной (невычитаемой), франшизой понимается освобождение ответственности страховщика за ущерб, не превышающий установленной франшизой суммы, и его полное покрытие, если размер ущерба превышает франшизу.
Условная франшиза вносится в договор страхования с помощью записи "свободно отХ%", гдеX - величина процентов от страховой суммы. Если ущерб превышает установленную франшизу, то страховщик обязан выплатить страховое возмещение полностью, не обращая внимания на сделанную оговорку.
Пример. По договору страхования предусмотрена условная франшиза "свободно от 1%". Страховая сумма - 100 млн руб. Фактический ущерб составил 0,8 млн руб. Он меньше суммы франшизы, которая равна 1 млн руб., и поэтому не возмещается.
Пример. По договору страхования предусмотрена условная франшиза "свободно от 1 млн руб.". Фактический ущерб составил 1,7 млн руб., т. е. больше суммы франшизы. Поэтому страховое возмещение выплачивается в сумме 1,7 млн руб.
Безусловная, или эксцедентная (вычитаемая), франшиза означает, что данная франшиза применяется в безоговорочном порядке без всяких условий. При безусловной франшизе ущерб во всех случаях возмещается за вычетом установленной франшизы.
Безусловная франшиза оформляется в договоре страхования следующей записью: "свободно от первых Х%", гдеX - 1,2,3 и т. д. процентов, сумма которых всегда вычитается из суммы страхового возмещения независимо от величины ущерба.
При безусловной франшизе страховое возмещение равно величине ущерба минус величина безусловной франшизы.
Пример. По договору страхования предусмотрена безусловная франшиза в размере 1% от суммы ущерба. Фактический ущерб составил 5000 тыс. руб. Величина франшизы равна: 1x5000/100= 50 тыс. руб. Страховое возмещение будет выплачено в сумме 4950 тыс. руб. (5000 - 50).
Актуарные расчеты и методы определения тарифных ставок
Стоимость услуг, оказываемых страховщиком страхователю, определяется с помощью актуарных расчетов.
Свое название актуарные расчеты получили от слова "актуарий".
Актуарий (англ. actuara, лат. actuarmiis - скорописец, счетовод) - специалист по страхованию, занимающийся разработкой научно обоснованных методов исчисления тарифных ставок по долгосрочному страхованию жизни: расчетов, связанных с образованием резервов страховых взносов, выкупных сумм и редуцированных страховых сумм.
Редуцирование (нем. reduktion - уменьшение, сокращение) - это уменьшение размера первоначальной страховой суммы по договору долгосрочного страхования жизни или пенсии. Оно связано с досрочным прекращением уплаты месячных взносов, когда страхователь имеет право на выкупную сумму.
Выкупная сумма - это подлежащая выплате страхователю часть образовавшегося по договору долгосрочного страхования жизни резерва взносов на день прекращения уплаты месячных страховых взносов. Если страхователь в период действия договора прекратил уплату месячных взносов, то договор теряет силу. При этом он имеет право на получение части накопившегося резерва взносов по договору за истекший период времени, которая и является выкупной суммой.
Размер выкупной суммы зависит от продолжительности истекшего периода страхования и срока, на который заключен договор. Так, при пятилетнем сроке страхования выкупная сумма через 6 месяцев страхования составит 75% от образовавшегося по договору резерва взносов, а через 4 года 6 месяцев - 98,5%. Актуарные расчеты представляют собой систему статистических и экономико-математических методов расчета тарифных ставок и определения финансовых взаимоотношений страховщика и страхователя.
Актуарные расчеты отражают механизм образования и расходования страхового фонда в долгосрочных страховых операциях, связанных с продолжительностью жизни населения (т. е. в страховании жизни и пенсии).
На основе актуарных расчетов определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда (т. е. размеры тарифных ставок, величина резерва взносов по каждому договору страхования жизни или пенсии, совокупного резерва страховой компании, размеры подлежащих выплате выкупных, редуцированных страховых сумм), производится перерасчет страховых взносов при изменении условий договора страхования жизни.
Форма, по которой производится расчет себестоимости услуг, оказываемых страховщиком страхователю, называется актуарной калькуляцией.
Актуарная калькуляция позволяет определить страховые платежи к договору. Величина страховых платежей, предъявляемых к уплате, предполагает измерение риска, принимаемого страховщиком. В составе актуарной калькуляции отражается также сумма расходов на ведение дела по обслуживанию договора страхования.
Актуарные расчеты производятся с учетом особенностей страхования. К ним относятся: - события, которые подвергаются оценке, имеют вероятностный характер. Это отражается на величине предъявленных к уплате страховых взносов; - определение себестоимости услуги, оказываемой страховщиком страхователю, производится в отношении всей страховой совокупности; - необходимость выделения и определения оптимальных размеров страховых резервов страховщика; - прогнозирование сторнирования договоров страхования и экспертная оценка их величины; - исследование нормы процентной ставки и тенденций ее изменения во времени; - наличие полного или частичного ущерба, связанного со страховым случаем, что предопределяет потребность изменения величины его распределения во времени и пространстве с помощью специальных таблиц; - соблюдение принципа равновесия между страховыми взносами страхователя и страховым обеспечением, предоставляемым страховой компанией благодаря полученным страховым взносам; - выделение группы риска в рамках данной страховой совокупности.
Задачами актуарных расчетов являются: - изучение и классификация рисков по определенным признакам (группам) в рамках страховой совокупности; - исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени тяжести последствий причинения ущерба как в отдельных рисковых группах, так и в целом по страховой совокупности; - математическое обоснование необходимых расходов на организацию процесса страхования; - математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика и источников их формирования; - исследование нормы вложения капитала (процентной ставки) при использовании страховщиком собранных страховых взносов в качестве инвестиций и тенденций их изменения в конкретном временном интервале, определение зависимости между процентной ставкой и величиной тарифной ставки.
Страховые резервы - это активы в покрытие или обеспечение запасов. Под размещением страховых резервов понимаются активы, принимаемые в покрытие (обеспечение) страховых резервов. Они размещаются на основе Правил размещения страховщиками страховых резервов, утвержденных приказом министра финансов РФ от 22 февраля 1999 г. № 16.
Активы, принимаемые в покрытие страховых резервов, должны удовлетворять условиям диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности.
В покрытие страховых резервов принимаются следующие виды активов: 1) государственные ценные бумаги Российской Федерации; 2) государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации; 3)муниципальные ценные бумаги; 4)векселя банков; 5) акции; 6)облигации; 7)жилищные сертификаты; 8)инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов; 9) банковские вклады (депозиты), в том числе удостоверенные депозитными сертификатами; - сертификаты долевого участия в общих фондах банковского управления; - доли в уставном капитале обществ с ограниченной ответственностью и вклады в складочный капитал товариществ на вере; - недвижимое имущество; - доля перестраховщиков в страховых резервах; - депо премий по рискам, принятым в перестрахование; - дебиторская задолженность страхователей, перестраховщиков, перестрахователей, страховщиков и страховых посредников; - денежная наличность; - денежные средства на счетах в банках; - иностранная валюта на счетах в банках; - слитки золота и серебра.
В покрытие страховых резервов принимается недвижимое имущество, за исключением отдельных квартир, а также подлежащих государственной регистрации воздушных и морских судов, судов внутреннего плавания и космических объектов.
В покрытие страховых резервов не принимаются акции, вклады и доли в складочном или уставном капитале страховщиков.
Активы, принимаемые в покрытие страховых резервов, не могут служить предметом залога или источником уплаты кредитору денежных сумм по обязательствам гаранта (поручителя).
В покрытие страховых резервов могут быть приняты только: - вклады (депозиты) в банки, имеющие лицензию (разрешение) на осуществление банковских операций, выданную соответствующим уполномоченным органом; - ценные бумаги, которые отвечают следующим требованиям:
а) допущенные к выпуску и обращению на территории РФ, прошедшие государственную регистрацию в органах, определенных законами и другими правовыми актами РФ, и получившие в установленном порядке государственный регистрационный номер, если иное не предусмотрено законодательством РФ;
б) выпущенные иностранными эмитентами и допущенные к обращению на фондовых биржах или иных организаторах торговли на рынке ценных бумаг, имеющих лицензию (разрешение) на осуществление деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг, выданную соответствующим уполномоченным органом; - векселя банков, имеющих лицензию (разрешение) на осуществление банковских операций, выданную соответствующим уполномоченным органом; - инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов, проспект эмиссии инвестиционных паев и правила которых зарегистрированы Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг, состав активов которых определен правилами и проспектом эмиссии инвестиционных паев; - депозитные сертификаты банка, условия выпуска и обращения которых утверждены выпускающим банком и зарегистрированы в ЦБ РФ; - дебиторская задолженность страхователей, перестраховщиков, перестрахователей, страховщиков и страховых посредников, платежи по которой ожидаются в течение трех месяцев после отчетной даты, не являющаяся просроченной и возникшая в результате операций страхования и перестрахования; - сертификаты долевого участия в общих фондах банковского управления, зарегистрированных в установленном порядке в ЦБ РФ; - доли в уставном капитале обществ с ограниченной ответственностью и вклады в складочный капитал товариществ на вере, в учредительных документах которых не предусмотрено никаких правовых оснований, препятствующих изъятию средств в разумно короткие сроки; - слитки золота и серебра, находящиеся на территории РФ; 10) доля перестраховщиков, являющихся резидентами РФ и имеющих лицензию на проведение страховой деятельности и не являющихся резидентами РФ, имеющих представительство на территории РФ.
На основе актуарных расчетов определяются размеры тарифных ставок, которые при помощи долгосрочных финансовых исследований заранее занижаются на сумму того дохода, который будет получен страховщиком от использования аккумулированных взносов страхователей в качестве инвестиций.
В актуарных расчетах применяется теория вероятности, поскольку размеры тарифных ставок в первую очередь зависят от степени вероятности страхового случая.
Страхование может проводиться только в том случае, когда заранее неизвестно, произойдет в данном году то или иное событие или нет.
Понятие вероятности применительно к страховому случаю характеризуется двумя особенностями.
Во-первых, вероятность устанавливается путем подсчета числа неблагоприятных событий для страхователя и страховщика (пожаров, наводнений, краж и т. п.).
Во-вторых, при страховании имеется некоторое количество объектов, из которых отдельные подвергаются страховому случаю, т. е. реализуется страховой риск.
Вероятность страхового случая в имущественном страховании отражает частоту страховых случаев за предшествующий период, т. е. отношение пострадавших от какого-либо события объектов к их общему количеству.
Пример. Если в данном районе за ряд лет в среднем пожаром повреждено 100 домов из 10 000, то вероятность страхового случая составляет 0,01*(100: 10 000).
Вероятность утраты трудоспособности от несчастных случаев вычисляется на основе отчетных данных страховых обществ.
В личном страховании для определения вероятности страхового случая используются показатели смертности и продолжительности жизни населения, исчисляемые по таблице смертности. При этом производится дифференциация тарифных ставок по возрасту человека.
Дифференциация тарифных ставок по возрасту застрахованного в страховании жизни и пенсии производится с использованием сведений и приемов демографии, т. е. науки о народонаселении и его изменении. Так, на основе статистических наблюдений над смертностью населения (демографическая статистика) исчисляется вероятность жизни и смерти для лиц разного возраста, на основании которой строится таблица смертности.
Таблица смертности содержит расчетные показатели, характеризующие смертность населения в отдельных возрастах и доживаемость при переходе от одного возраста к последующему. Она показывает, как поколение одновременно родившихся (условно принятое за 100 000) с увеличением возраста постепенно уменьшается.
(c) Aбракадабра.py:: При поддержке InvestOpen
Величина, условия и метод страхового возмещения убытка в имущественном страховании зависят от системы страховой ответственности.
Система страховой ответственности обуславливает соотношение между страховой суммой застрахованного имущества и фактическим убытком, т.е. степень возмещения возникшего ущерба.
Применяют следующие системы страховой ответственности:
1). Система действительной стоимости;
2). Система пропорциональной ответственности;
3). Система первого риска;
4). Система предельной ответственности;
5). Система дробной части;
6). Система восстановительной стоимости.
1). При страховании имущества по действительной стоимости страховая сумма определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора, т.е. предусматривается полное страхование объекта. Размер страхового возмещения равен фактическому размеру ущерба.
В отличие от системы действительной стоимости, все другие системы (кроме системы восстановительной стоимости) предусматривают неполное страхование стоимости объекта.
2). Страхование по системе пропорциональной ответственности предусматривает страхование имущества в определенном проценте. В этом же проценте производится и возмещение ущерба. Величина страхового возмещения определяется по формуле:
В – величина страхового возмещения, руб.;
С – страховая сумма по договору, руб.;
У – фактическая сумма ущерба, руб.;
Ц – страховая стоимость объекта страхования.
При данной системе страхования проявляется участие страхователя в возмещении ущерба, т.е. страхователь принимает часть риска на себя.
3). При страховании по системе первого риска страховое возмещение выплачивается в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. При этой системе страхования весь ущерб в пределах страховой суммы (так называемый первый риск) компенсируется полностью. Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается.
4). Страхование по системе предельной ответственности означает наличие определённого предела суммы страхового возмещения. При этой системе величина возмещаемого ущерба определяется как разница между заранее установленным пределом дохода и достигнутым уровнем дохода. Обычно используется при страховании крупных рисков (страхование урожая с.-х. культур, страховании доходов). Если в результате страхового случая уровень дохода страхователя будет меньше установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом. При этом как правило возмещению подлежит не весь убыток страхователя, а определенный его процент (например в страховании сельскохозяйственных культур обычно предусматривается возмещение ущерба в размере 70 %).
5). При страховании по системе дробной части устанавливается две страховые суммы; страховая сумма и показанная стоимость. По показанной стоимости страхователь обычно получает покрытие риска, выраженное натуральной дробью или в процентах. Ответственность страховщика ограничена размерами дробной части, поэтому страховая сумма будет меньше показанной стоимости и её дробной части. Страховое возмещение равно ущербу, но не может быть выше страховой суммы.
В случае, когда показанная стоимость равна действительной стоимости объекта, страхование по системе «дробной части» соответствует страхованию по системе первого риска.
В случае, когда показанная стоимость меньше действительной стоимости, страховое возмещение рассчитывается по формуле:
В – страховое возмещение, р.
П – показанная стоимость, р.
У – фактическая сумма ущерба, р.
Ц – стоимостная оценка объекта страхования, р.
6). Страхование по восстановительной стоимости означает, что страховое возмещение за объект равно цене нового имущества соответствующего вида. Износ имущества не учитывается. Данная система соответствует принципу полноты страховой защиты.
Страхование по системе дробной части и страхование по восстановительной стоимости используются только за рубежом, в практике российского страхового рынка не применяются.
Кроме этого при определении размера страхового возмещения следует обратить внимание на следующие факторы:
1. Как правило, возмещению не подлежат убытки, связанные с износом имущества, поэтому из стоимости имущества вначале вычитается износ, а затем производится дальнейший расчет страхового возмещения.
2. Если после гибели имущества остаются какие-либо остатки, то их стоимость вычитается из размера ущерба, при этом к ущербу плюсуются расходы, связанные со спасанием имущества и приведением его в порядок.
3. При страховании урожая сельскохозяйственных культур в случае их гибели может производиться пересев или подсев этой же или других культур. В этом случае размер затрат, связанных с пересевом (подсевом) прибавляется к ущербу. В свою очередь из него вычитается стоимость урожая вновь пересеянных (подсеянных) культур.
Задача 1. Определите сумму страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности.
Данные для расчета: Стоимостная оценка объекта страхования – 15 млн. р., страховая сумма – 3,5 млн. р. ущерб страхования в результате повреждения объекта 7,5 млн. р.
Задача 2. Рассчитайте сумму страхового возмещения по системе первого риска на основе следующих данных:
Автомобиль застрахован на сумму 180 тыс. р. Стоимость автомобиля 270 тыс. р. Ущерб страхователя в связи с повреждением автомобиля – 240 тыс. р.
Задача 3. Стоимость объекта страхования 150 тыс. р., износ к моменту заключения договора – 30%. Страховая сумма – 100 тыс. р. Убыток страхователя в результате повреждения объекта составил 70 тыс. р.
Определите величину страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности и по системе первого риска.
Задача 4. Пшеница застрахована по системе предельной ответственности на условиях выплаты страхового возмещения в размере 70% причиненного убытка. Средняя урожайность за предшествующие 5 лет 21 ц/га. Закупочная цена пшеницы – 300 р. за 1 ц. В результате страхового случая фактическая урожайность составила 16,5 ц с 1 га. Определите размер страхового возмещения.
Задача 5. Застрахован урожай озимой пшеницы на площади 200 га. Пострадало от вымокания 100 га, которые были пересеяны кукурузой. Стоимость урожая кукурузы 70 тыс. р., затраты, связанные с пересевом – 300 р. с 1 га. Стоимость урожая пшеницы с 1 га за предшествующие 5 лет – 2,5 тыс. р. с 1 га. Был оприходован урожай пшеницы на сумму 250 тыс. р.
Определить размер страхового возмещения, если оно выплачивается в размере 70% убытка.
Задача 6. В результате дорожно-транспортного происшествия уничтожен автомобиль. Цена автомобиля 240 тыс. р. Износ на день заключения договора 30%. От автомобиля остались детали на сумму 14 тыс. р. На приведение в порядок указанных деталей израсходовано 3 тыс. р. Исчислить ущерб страхователя, если автомобиль застрахован в полной стоимости.
Вуз: Финансовый университет
1. Определите сумму страховой премии и страховой выплаты по страхованию средства транспорта, которому 7 лет. Коэффициент старения в год - 1.07%, норма износа на 1000 км. пробега ровна 0.30%. Пробег автомобиля на день страхования - 55 тыс. км. Стоимость автомобиля в новом состоянии 350 тыс. руб. Автомобиль застрахован на сумму 200 тыс. руб. В результате аварии автомобиля требуется ремонт крыла, стоимость ремонта составляет 3 тыс. руб, а также замена двух дверей, стоимость одной двери-20 тыс. руб., а стоимость замены(работы) составляет 3.5 тыс. руб. Районный коэффициент в данной местности-20 %. Тариф по страхованию данного транспортного средства -8%.
1.Износ по старению автомобиля= 1,07% *7=7,49
2.Износ по пробегу =55*0,30=16,5
3.Общий износ=7,49+16,5=23,99%
Если верить такому износу то авто стоит 266 035 тыс. руб., т.е. не достраховано на 66 035т. руб
4.Коэффициент пропорциональности =200 000/266 035 =0,75
5. Ремонт крыла =3000руб +3500руб =6500руб
6.Ремонт дверей 40 000* 20%=8 000 руб. -23,99%=6080,80руб
7. 6080,80+ 6500= 12 580,80
8. К выплате, применяем коэффициент пропорциональности недострахования = 12 580,80* 0,75= 9 435,60
2. Заключен договор страхования автомобиля на случай аварии на сумму 80 тыс. руб. и на случай угона на сумму 60 тыс. руб. Стоимость автомобиля в новом состоянии - 160 тыс. руб. Автомобиль выпущен 8 лет назад. Норма амортизационных отчислений составляет 5% в год. В период действия договора автомобиль был поврежден в результате аварии и ему нанесен ущерб в сумме 20 тыс. руб. Определите сумму страхового возмещения.
1) Сумма износа автомобиля за год: 160000*5%=8000руб.
2) Сумма износа автомобиля с момента покупки: 8000руб*8лет=64000руб.
3) Действительная стоимость автомобиля с учетом износа: 160000-64000=96000 руб.
4) Сумма страхового возмещения по формуле Q=T*(S/W), где T - сумма ущерба, S - страховая сумма, W - стоимость имущества.
20000*(80000/96000)=16667руб.
Ответ: сумма страхового возмещения 16667 руб
3. Действительная сумма автомобиля 400 тыс. руб. Автомобиль застрахован на сумму 320 тыс. руб. с применением безусловной франшизы, равной 1,5% от страховой суммы на каждый страховой случай. В результате первой аварии автомобилю нанесен ущерб 120 тыс. руб.; при второй аварии ущерб составил 80 тыс. руб. Определите страховую выплату по каждому страх случаю и общую сумму выплаты.
1. Определим размер страхового покрытия
320000/400000 * 100% = 80% или 0,8
2. Определим сумму страховой выплаты в результате первой аварии (ущерб
120 тыс. руб.)
120000 * 0,8 = 96000 руб.
3. Определим сумму страховой выплаты в результате второй аварии (ущерб
80 тыс. руб.)
80000 * 0,8 = 64000 руб.
4. Применим безусловную франшизу (1,5%) к сумме выплаты при первой
96000 * (100% - 1,5%) = 94560 руб. - страховая выплата по первому
страховому случаю
5. Применим безусловную франшизу (1,5%) к сумме выплаты при второй
64000 * (100% - 1,5%) = 63040 руб. - страховая выплата по второму
страховому случаю
6. Общая сумма выплаты
94560 + 63040 = 157600 руб.
Ответ: страховая выплата по первому случаю 94560 руб., по второму - 63040
руб. и общая сумма 157600 руб
4. Имущество стоимостью 240 тыс. руб. застраховано от огня и стихийных бедствий на 20% от его действительной стоимости. В результате урагана застрахованному имуществу был причинен ущерб в размере 18 тыс. руб. Адекватные меры, направленные на сокращение убытка, обошлись страхователю в 9 тыс. руб. Определите страховое возмещение, если условиями договора страхования установлена условная франшиза в размере 2,5 тыс. руб.
1. Страховое покрытие застрахованного имущества в рублях:
240 000 х 20%/100% = 48 000 руб.
2. Сумма ущерба страхователя:
18 000 + 9 000 = 27 000 руб.
3. Величина страхового возмещения:
18 000 х 20%/100% = 3 600 руб.
18 000 х 48 000/240 000 = 3 600 руб.
4. Договором страхования установлена условная франшиза в размере 2 500
При условной франшизе:
если размер ущерба не превышает установленный договором размер
франшизы, то страховое возмещение не выплачивается;
если размер ущерба превышает установленный договором размер
франшизы, то страховое возмещение выплачивается в полном объѐме.
5. Так какв результате урагана застрахованному имуществу был причинен
ущерб в размере 18 000 руб., а условная франшиза равна 2 500 руб., т.е. меньше
размера ущерба, то сумма страхового возмещения выплачивается в полном объѐме - 3
Ответ: 3 600 руб
5. Имущество застраховано на 250 тыс. руб. (полное страховое покрытие) с условием выплаты за ущерб по системе пропорциональной ответственности. Безусловная франшиза установлена в размере 2% страховой суммы на каждый страховой случай. В результате пожара имуществу причинен ущерб на сумму 130 тыс. руб., а через месяц в результате урагана ущерб на сумму 50 тыс. руб.Определите страховое возмещение по каждому страховому случаю.
Одним из условий имущественного страхования часто является определение франшизы - неоплачиваемой части ущерба, т.е. максимальной границы, при превышении которой производится возмещение ущерба. Франшиза устанавливается в процентах к страховой сумме или в абсолютном значении. Размер франшизы примерно равен затратам страховщика на определение суммы ущерба. Безусловная франшиза определяет неоплачиваемую часть ущерба независимо от его размера.
1)Находим размер безусловной франшизы по первому случаю:
250 тыс. руб. * 2% = 5 тыс. руб.
2)Находим страховое возмещение по первому случаю:
130 тыс. руб. - 5 тыс. руб. = 125 тыс. руб.
3)Находим размер безусловной франшизы по второму случаю:
(250 тыс. руб. - 130 тыс. руб.) * 2% = 2.4 тыс. руб.
4)Находим страховое возмещение по второму случаю:
50 тыс. руб. - 2.4 тыс. руб. = 47.6 тыс. руб.
6. Договор страхования имущества в одной компании заключен на страховую сумму 4 тыс. руб., что составляет 60% действительной стоимости имущества, в другой - на страховую сумму 6 тыс. руб. В результате пожара 40% имущества погибло. Расходы по спасанию и сокращению убытка составили 1,8 тыс. руб.Определите страховую выплату каждой страховой компанией.
1) Действительная стоимость имущества составляет
4000*100/60=6666.67
2) Общий ущерб, нанесенный объекту страхования:
6666,67*40% + 1800=4 466,668
3) Страховая выплата первой компанией равна:
(4466,668*4000)/(4000+6000)=1786,6672
4) Страховая выплата второй компанией равна:
(4466,668*6000)/(4000+6000)=2680
Ответ: страховая выплата первой компанией равна 1786,6672 руб.,
второй компанией 1786,6672 руб.
7. Договор страхования заключен на страховую сумму 50 000 руб. на страховое событие пожар и на страховую сумму 80 000 руб. на страховое событие кража. Действительная стоимость имущества - 250 000 руб. В результате кражи ущерб составил 12 000 руб. Через два дня погибло 90% оставшегося имущества в результате пожара.Определите страховое возмещение.
1.При наступлении первого страхового события, а именно кражи,
(12 тыс. руб.*80 тыс. руб.)/250 тыс. руб. = 3,84 тыс. руб.
2.Определим стоимость оставшегося имущества:
250 тыс. руб. - 12 тыс. руб. =238 тыс. руб.
3. Стоимость погибшего имущества составило:
238тыс. руб. - 100%
Х тыс. руб. - 90%
Х = 214,2 тыс. руб.
4.При наступлении второго страхового события, а именно пожара,
страховое возмещение составило:
(214,2 тыс. руб. *50 тыс. руб.)/250 тыс. руб. =42,84 тыс. руб.
5. Сумма страховых возмещений:
3,84 тыс. руб. + 42,84 тыс. руб. = 46,68 тыс. руб.
8. Определите размер страхового возмещения за поврежденное в результате страхового случая строение, возведенное в 1975 году. Размеры дома - 8,0 х 7,0 х 2,8 м, нормативный срок жизни - 150 лет. Восстановительная стоимость - 900 тыс.руб. Сгорела крыша, удельный вес которой по сборнику оценочных норм равен 15%, перекрытие, на восстановление которого требуется 2,5 м доски половой, стоимость 1 м3 доски составляет 3 500 руб., и два верхних бруса стены 0,15 х 0,18 м. Стоимость работы за восстановление перекрытия составляет 1 500 руб., двух верхних венцов стены - 1 200 руб. Районный коэффициент равен 20%.
1. Т.к. крыша составляет 15%, найдем ее стоимость
900 000*15%=135 000 руб.
2. Стоимость работ за восстановление крыши, перекрытия и двух верхних
венцов стены
135 000 + 1 500 + 1 200 = 137 700 руб.
3. Исходя из районного коэффициента определим стоимость
137 700 * 20% = 27 540 руб.
4. Размер страхового возмещения
137 700 + 27 540 = 165 240 руб
9. Трактор К 701 1999г. выпуска, рыночная стоимость которого в новом состоянии в текущих ценах составляет 450 т.р., застрахован на полную страховую стоимость. Нормативный срок жизни трактора - 10 лет. Трактор подвергался капитальному ремонту в 2002 году, на что было затрачено 75 т.р., поэтому остаточный срок жизни до его списания, по сведению специалистов, составляет 7 лет.
В результате СС (пожара) необходима замена двигателя, стоимость которого
в новом состоянии составляет 180 т.р. и стоимость оплаты работы по замене - 5,5 т.р.,
а также окраска кожуха двигателя, для чего необходимо израсходовать 2,5л краски
(стоимость 1 литра краски - 400 руб) и затратить на работу 3 норма-часа (1 н-час -
450руб). Районный коэффициент, применяемый в данном регионе, составляет 20%.
Страхование на полную страховую стоимость подразумевает, что страховое
возмещение будет равно всей сумме ущерба, отсюда рассчитаем сумму ущерба:
Т= 180000+5500+2,5*400+3*450 = 187 850 руб.
Тогда страховое возмещение с применением районного коэффициента будет
Q=187 850*1,2= 225 180
Ответ: 225 180 руб.
10. Определите по состоянию на 01.01.2004 г. страховую стоимость артезианской скважины, введенной в эксплуатацию в 1990 году, глубина которой 80 метров. Диаметр труб - 300 мм. Стоимость строительства 1 пог. м скважины в ценах 1984 г составляет 54,9 рублей. Поправочный коэффициент на климатический район - 1,02 , на удельный вес скального грунта - 1,10. Индекс цен на СМР - 35. Нормативный срок скважины - 24 года.
Согласно проведенной страховщиком экспертизе, материально-технический склад имеет следующие параметры: объем здания - 6 тыс. м 3 , удельный вес и износ конструктивных элементов следующий:
Стоимость строительства 1 м 3 объекта в текущих цена составляет 612 руб.
В результате страхового случая зданию нанесен ущерб: повреждена крыша на 40%, стены - на 20%, полностью уничтожены оконные и дверные проемы.
Определите сумму страховой премии по договору страхования и величину страховой выплаты. Тариф по договору страхования составляет 2,0%. Здание застраховано на полную страховую стоимость.
1)Стоимость строительства 1 метра скважины в ценах 2004 г.
54,9 * 35 = 1921,5
Стоимость строительства 80 метров скважины в ценах 2004 г.
1921,5 * 80 = 153720
2)Цена строительства с учетом поправочных коэффициентов
153720 * (1,02 + 1,10) = 325886,4
3)Страховая стоимость скважины
325886,4 / 24 = 13578,6 рублей /// Ответ: 13578,6 рублей
11. Заключен договор страхования урожая пшеницы, площадь посева которой 3 тыс. га. Средний пятилетний урожай пшеницы с 1 га в данном сельскохозяйственном предприятии составляет 32 ц. Договор страхования предусматривает страховое покрытие в размере 70% . В текущем (страховом) году в результате страховых событий, обусловленных договором страхования, урожая пшеницы с 1 га составил 25 ц. Стоимость 1 ц. пшеницы при заключении договора страхования составляла 350 руб. Определите сумму страхового возмещения з недобор урожая данной культуры.
1. Ущерб при частичной гибели урожая ущерб = (средней урожайности за 5
предшествующих лет - фактическая урожайность) х на посевную площадь х на
цену, принятую при заключении договора страхования;
(32-25)*3 000 * 350 = 7 350 000 руб.
2. Сумма страхового возмещения за недобор урожая:
7 350 000 руб * 0,7 = 5 145 000 руб.
Ответ: сумма страхового возмещения за недобор урожая равна
5 145 000 рублей.
12. Гражданин «Т», имеющий договор обязательного страхования гражданской ответственности, нанес в результате ДТП, виновником которого он был, ущерб автомобилям гражданина «Ф» в сумме 75 тыс. руб. и гражданина «Е» в сумме 105 тыс. руб. Согласно справке автоинспекции, гражданин «Е» во время аварии находился в состоянии опьянения. На транспортировку поврежденных автомобилей затрачено 4 тыс. руб., на другие расходы, связанные с аварией, еще 3 тыс. руб.
Определите размер страховой выплаты по данному ДТП. Эвакуация 4/2= по 2т.р. на человека Прочие расходы 3/2= по 1.5 на человека
Итого расходы по аварии: Ф = 75+2+1,5=78.5 т.р.
Е=105+2+1,5=108.5 т.р.
Е+Ф = 185 т.р.
Максимальная выплата по ОСАГО при наличии нескольких потерпевших - 160 т.р.
160/185 = 0,86 - коэффициент для урегулирования
78,5*0,86=67т.р.
108.5/0,86 = 93т.р.
Состояние опьянения водителя Ф не имеет никакого значения, т.к. не он является виновником аварии.
13. Муниципальный кредит в сумме 2 млн. руб. выдан заемщику на 2 года под 15% годовых и с государственной гарантией в размере 30% с условием погашения основной части кредита в конце срока действия кредитного договора и внесением процентов по кредитам в конце каждого года действия кредитного договора. Основная часть кредита и проценты по нему застрахованы на срок два года с применением тарифа 7% при условии исчисления и уплаты страховой премии в рассрочку (за каждый год действия договора страхования).
Определите размер страховой суммы и страховой премии по договору страхования.
1)Основная часть кредита = сумма кредита*(100%-государственную
гарантию) = 2 000 000*(100%-30%) = 1 400 000 руб.
2)Проценты по кредиту за 2 года = муниципальный кредит*(15%*2)=
1 400 000*30% = 420 000
3)Страховая сумма=проценты по кредиту за 2 года + основная часть кредита
1 400 000+420 000 = 1 820 000 руб.
4)Страховая премия=страховая сумма*тариф = 1 820 000*0,07 = 127 400 руб.
Ответ: страховая сумма = 1 820 000 руб. страховая премия = 127 400 руб.
14. Объект недвижимости, переданный в ипотеку, застрахован на сумму 2,5 млн. руб. Договором покрывается сумма кредита и проценты по нему. Страховая стоимость недвижимости - 4 млн. руб. В период действия договора страхования в результате страхового случая застрахованному объекту нанесен ущерб:
повреждены стены строения на 70%, удельный вес от стоимости строения составляет 40%;
полностью уничтожены крыша и перекрытия, которые от стоимости строения составляют 22%;
повреждены оконные и дверные проемы на 60%, занимающие в стоимости строения 10%.
Определите сумму страхового возмещения и назовите выгодоприобретателя по договору страхования.
1)х= (40*70)/100 = 28%
2)22% ущерб в % = 28%+22%+6% = 56%
3)х = (60*10)/100 = 6%
Ущерб в руб: (4 000 000*56)/100 = 2 240 000
Ответ:Q = 2 240 000
Выгодоприобретатель - банк (в части суммы страховой выплаты в размере
суммы денежных обязательств по кредитному договору на дату наступления
страхового случая)
15. Рассчитайте сумму кредита, которую может выдать кредитор заемщику при наличии следующих данных и условий кредитования:
полная восстановительная стоимость здания, передаваемого в ипотеку, составляет 3 млн. р;
здание введено в эксплуатацию в 1965 г., нормативный срок жизни - 150 лет;
условиями кредитного договора предусмотрено страхование залогового имущества и процентов по кредиту, покрываемых договором страхования имущества, переданного в залог;
кредит выдается в размере 70% от остаточной стоимости объекта недвижимости (с учетом процентов по кредиту);
оценка здания и выдача кредита осуществляется по состоянию на 01.01.2003 г.
1. Восстановительная стоимость - стоимость основных средств в
современных условиях, при современных ценах и технике, это стоимость, по которой
оцениваются основные средства после проведения переоценки.
По условию задачи она равна 3 млн. руб.
2. Фактический срок службы здания на 01.01.2003 г. составляет:
2003 - 1965 = 38 лет.
3. Износ здания за 38 лет в процентах равен:
150 лет - 100%
Х = 38 * 100 / 150 = 25,3% - износ здания.
4. Таким образом, остаточная стоимость здания будет составлять:
3 000 000 - 25,3% = 3 000 000 - 759000 = 2 241 000 руб.
5. Тогда сумма кредита, которую может выдать кредитор заемщику, будет
2 241 000 * 70% / 100% = 1 568 700 руб.
Ответ: 1 568 700 руб.
16. Определите величину страхового тарифа, если имеются следующие данные:
общее количество заключенных договоров за период n:750
количество страховых случаев: m=28
средний размер выплаты по одному договору: СВ=68 700 руб.
средняя страховая сумма по одному договору: СС=169 800 руб.
планируемое количество договоров за период n: д=750;
гарантия безопасности: Y=0,84
Tн=То+Тр, где
Тн - нетто-ставка
То - основная часть
Тр - рисковая надбавка.
То=P*(CB/CC)*100.
Решение смотрите в файле!
17. По договору эксцедента убыточности перестраховщик покрывает убытки в размере 70% сверх 110% убыточности страховщика. За перестраховочный период страховщик собрал взносов 10 млн. руб., а выплаты по этому портфелю составили 18 млн. руб.
Определите сумму страховой выплаты страховщика и перестраховщика.
Так как премия составляет - 10 млн. руб. = 100%. Убытки - 18 млн. руб. = 180%
Соответственно: 110% убытка по договору платит страховщик, это 11 000 000 руб. + 2 100 000 руб. это 30% остаток, который свыше 110%. Перестраховщик по договору платит 70% сверх 110% убыточности, это 7 000 000 сверх 110% из них 70% это 4 900 000 руб.
Ответ: Выплата страховщика - 13 100 000 руб. Выплата перестраховщика - 4 900 000 руб.
18. Ожидаемый убыток по всему портфелю страховщика составляет 8 млн.руб.; 60% от суммы ожидаемого убытка передано в перестрахование с лимитом ответственности перестраховщика по каждому страховому случаю в сумме 300 тыс.руб., порог страховщика - 400 тыс.руб. по одному убытку с перераспределением убытка в конце перестраховочного периода. В период действия перестраховочного соглашения страхователям нанесено четыре убытка в сумме: 400 тыс.руб., 600 тыс.руб., 3500 тыс.руб.,2500 тыс.руб. Определите сумму страховой выплаты за весь период каждой из сторон.
1) Рассчитаем участие сторон в компенсации ущерба:
а) 8 000 000 * 40% = 3 200 000 (руб.) - собственное удержание
б) 8 000 000 * 60% = 4 800 000 (руб.) - участие перестраховщика
2) Участие перестраховщика:
(400 - 100) + (600 - 300) + 3500 + 2500 * 60% = 363 600 тыс.руб.
3) Участие страхователя:
400 + (600 - 200) + 3500 + 2500 * 40% = 322 400 тыс.руб.
Сумма страховых выплат перестраховщика: 363 600 тыс.руб.
Сумма страховых выплат страхователя: 322 400 тыс.руб.
19. Основной договор страхования имущества заключен на сумму 12 млн. руб. Действительная стоимость страхователя составляет 15 млн. руб. По основному договору предусмотрена безусловная франшиза в сумме 3 тыс. руб. Риск в размере 4 млн руб. передан в перестрахование первому перестраховщику. Непокрытая перестрахованием сумма квотно передана другому перестраховщику: 70 % — покрытие перестраховщика и 30 % — страховщика. В период действия договора страхования страхователю нанесен ущерб в сумме 3 млн руб.
1.Определим непокрытую перестрахованием сумму:
12 000 000 - 4 000 000 = 8 000 000руб.
2.По сколько непокрытая перестрахованием сумма передана квотно другому
перестраховщику, то:
Сумму страхового покрытия перестраховщика составит:
8 000 000 * 0,7 = 5 600 000руб.
Сумма страхового покрытия страховщика составит:
8 000 000 * 0,3 = 2 400 000руб.
3.Так как в период договора страхования страхователю был нанесен ущерб в
сумме 3млнь.руб. а по условиям договора была предусмотрена безусловная франшиза
в сумме 3 тыс.руб., то сумма страхового возмещения составит:
3 000 000 - 3 000 = 2 997 000руб
20. Имеется договор эксцедента убытка с ковером 500 тыс. у. е. сверх 500 тыс. у. е. Премиальный доход страховщика — 20 млн. у. е. Ставка премии перестраховщику — 0,65 %. Убыток — 800 тыс. у. е. Дата убытка — 27.05.2004 г. Период перестрахования — с 01.01.2004 г. по 31.12.2004 г. (366 дней).Определите добавочную премию перестраховщику (одно восстановление от 100 % премии) в зависимости от времени, ос¬тавшегося до истечения договора перестрахования.
1)Сумма страхового покрытия:
500 тыс. руб. + 500 тыс. руб. = 1 млн. руб.
2)Доход страховщика в случае наступления убытка:
20 млн. руб. - 1 млн. руб. = 19 млн. руб.
3)Премия перестраховщику:
19 млн. руб. * 0,65% = 123 500 руб.
4) Рассчитываем убыток эксцедента:
800 тыс. руб. / 366 дней * 214 дня = 468 000 руб.
5)Добавочная премия перестраховщику:
123 500 руб. + 468 000 руб. = 591 500 руб.
Ответ: 591 500 руб
21. Состраховщики «А», «Б» и «В» приняли риск, величина которого составляет 50 млн. руб. Причем страховщик «А» прини¬мает ответственность, равную 40 % от общей суммы риска, «Б» — 25 % и «В» — 35 %. Принцип сострахования согласован по пропор-циональной ответственности. Страхователю нанесен ущерб в разме¬ре 200 тыс. руб. Определите сумму страхового возмещения при условии, что действительная стоимость имущества страхователя равна 55 млн. руб. и договор заключен по системе пропорциональ-ной ответственности.
1. Определяем сумму страхового возмещения страхователю:
Q=200 000* 50000000/55000000=181818
2. Так как страховщики действуют в соответствии с пропорциональной
ответственностью, то каждый страховщик должен выплатить страховое возмещение в
соответствии со своей долей ответственности:
2.1. Страховщик «А»:181 818,2* =72 727,3 руб.;
2.2. Страховщик «Б»: 181 818,2* =45 454,6 руб.;
2.3. Страховщик «В»: 181 818,2* =63 636,3 руб.
Ответ: сумма страхового возмещения для страховщика «А» = 72_727,3_руб.,
для страховщика «Б» = 45 454,6 руб., для страховщика «В» = 63 636,3 руб.
22. Заключен договор перестрахования эксцедента убыточ¬ности с ответственностью перестраховщика 70 % сверх 110%-й убыточности цедента. За период действия перестраховочного договора брутто-премия цедента по договорам, переданным в перестрахование, составила 12 млн руб., убыток по этим дого¬ворам равен 18 млн. руб. Определите размер страхового возмещения, который будет выплачивать цедент и перестраховщик.
Решение. 1. 110%-70%=40% - цедент. 2. 18 000 - 12 000= 6 000млн.руб.
3. размер страхового возмещения, который будет выплачивать цедент = 6 млн.руб.*40%=2 400 000 руб.
4. Размер страхового возмещения, который будет выплачивать
перестраховщик = 6 млн.руб.*70%= 4 200 000руб.
Ответ: 2 400 000 руб. и 4 200 000 руб.
23. В отчетном периоде размер убытков, заявленных и зарегистрированных в журнале учета убытков, составил 2 млн. руб. В период, предшествующий отчетному, размер неурегулированных убытков составил 400 тыс. руб. В отчетном периоде были произведены выплаты в размере 1,7 млн. руб. Определите размер резерва заявленных, но неурегулированных убытков.
Размер заявленных, но неурегулированных убытков:
(2 000 000 + 400 000) - 1700 000 = 700 000 руб.
Ответ: 700 000 руб
24. Согласно годовому отчету об операциях страховая компа¬ния собрала 10 млн. руб. страховых премий по страхованию от несчастных случаев. Страховые выплаты за этот период соста¬вили 6,85 млн. руб.Определите уровень выплаты по данному виду страхования.
УРОВЕНЬ ВЫПЛАТ СТРАХОВОГО ВОЗМЕЩЕНИЯ - Характеризует
результаты проведения страхования для страховой организации (страховщика) в
Сообщите об этом нам.